問題已解決
老師好,請問下,房租是從10月開始算的,但是發(fā)票是11月份收到的,款也是11月份付,10月的分錄應該怎么做?
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速問速答你好,10月份是預付了房租款項??
2023 11/14 16:34
84784971
2023 11/14 16:36
沒有的,10月應該付的,但是10月沒付,11月一起付了一年的房屋,開了1年的發(fā)票
鄒老師
2023 11/14 16:37
你好,那就做10月份的計提分錄
借:制造費用等科目,貸:其他應付款? 等科目?
84784971
2023 11/14 16:42
老師,那10月份的分錄在11月收到發(fā)票付款后,需要沖銷,然后重新分攤嗎?
鄒老師
2023 11/14 16:42
你好,是的,是這樣的
84784971
2023 11/14 16:47
老師,那完整的分錄是:10月份:借:制造費用,貸:其他應付款
11月份:第一步:沖銷10月分錄
第二步: 借:預付賬款,貸:銀行存款(附件是發(fā)票和回單)
第三步:借:制造費用 -房租 2個月的金額,借:預付賬款
老師,這樣對嗎?
鄒老師
2023 11/14 16:50
你好,根據(jù)你的描述,第二步和第三步的預付賬款科目,需要換成 長期待攤費用 科目? 才是的?
84784971
2023 11/14 16:52
好的老師,其他步驟對著是吧
鄒老師
2023 11/14 16:53
你好,是的,其他地方是正確的?
84784971
2023 11/14 16:54
好的,明白了,謝謝老師
鄒老師
2023 11/14 16:54
不客氣,祝你學習愉快,工作順利?
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