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某企業(yè)為增值稅一般納稅人，兼營增值稅應稅項目和免稅項目。 2021年12月應稅項目取得不含稅銷售額1200萬元，免稅項目取得銷售額1000萬元；當月購進用于應稅項目的材料支付價款700萬元，購進用于免稅項目的材料支付價款400萬元，當月購進應稅項目和免稅項目共用的自來水支付進項稅額0.6萬元、購進共用的電力支付價款8萬元，上述進項稅額無法在應稅項目和免說項目之間準確劃分，當月購進項目均取得增值稅專用發(fā)票，并在當月申報抵扣。 當月購進自來水、電力不予抵扣的進項稅 （填空1萬）元？ 當月全部可以抵扣的進項稅額（ 填空）萬元？ 當月該企業(yè)的銷項稅額（填空）萬元？ 應納增值稅 （填空4）萬元？
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2023 11/09 16:46
馨桐 
2023 11/09 17:00
同學您好:
當月不予抵扣的進項稅=（0.6+8/1.13*0.13）*（1000/2200）=0.69
當月可以抵扣的進項稅=700/1.13*0.13+0.6+8/1.13*0.13-0.69=81.36
當月銷項稅額=1200*0.13=156
當月應納增值稅=156-81.36=74.64
84784979 
2023 11/09 19:40
能幫我看看這個寫的對嗎
馨桐
2023 11/09 20:09
同學您好:進項稅=70*0.09+13=19.3
應交增值稅=200*0.13-19.3-56*0.01=6.14
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