某企業(yè)為增值稅一般納稅人,兼營增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目和免稅項(xiàng)目。 2021年12月應(yīng)稅項(xiàng)目取得不含稅銷售額1200萬元,免稅項(xiàng)目取得銷售額1000萬元;當(dāng)月購進(jìn)用于應(yīng)稅項(xiàng)目的材料支付價(jià)款700萬元,購進(jìn)用于免稅項(xiàng)目的材料支付價(jià)款400萬元,當(dāng)月購進(jìn)應(yīng)稅項(xiàng)目和免稅項(xiàng)目共用的自來水支付進(jìn)項(xiàng)稅額0.6萬元、購進(jìn)共用的電力支付價(jià)款8萬元,上述進(jìn)項(xiàng)稅額無法在應(yīng)稅項(xiàng)目和免說項(xiàng)目之間準(zhǔn)確劃分,當(dāng)月購進(jìn)項(xiàng)目均取得增值稅專用發(fā)票,并在當(dāng)月申報(bào)抵扣。 當(dāng)月購進(jìn)自來水、電力不予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅 (填空1萬)元? 當(dāng)月全部可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額( 填空)萬元? 當(dāng)月該企業(yè)的銷項(xiàng)稅額(填空)萬元? 應(yīng)納增值稅 (填空4)萬元?
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速問速答同學(xué)您好,現(xiàn)在為您解答
2023 11/09 16:46
馨桐
2023 11/09 17:00
同學(xué)您好:
當(dāng)月不予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅=(0.6+8/1.13*0.13)*(1000/2200)=0.69
當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅=700/1.13*0.13+0.6+8/1.13*0.13-0.69=81.36
當(dāng)月銷項(xiàng)稅額=1200*0.13=156
當(dāng)月應(yīng)納增值稅=156-81.36=74.64
84784979
2023 11/09 19:40
能幫我看看這個(gè)寫的對(duì)嗎
馨桐
2023 11/09 20:09
同學(xué)您好:進(jìn)項(xiàng)稅=70*0.09+13=19.3
應(yīng)交增值稅=200*0.13-19.3-56*0.01=6.14
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- 某企業(yè)為增值稅一般納稅人,兼營增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目和免稅項(xiàng)目。2019年5月應(yīng)稅項(xiàng)目取得不含稅銷售額1200萬元,適用稅率13%,免稅項(xiàng)目取得不含稅銷售額1000萬元;當(dāng)月購進(jìn)用于應(yīng)稅項(xiàng)目的的材料支付價(jià)款700萬元,適用稅率13%,購進(jìn)用于免稅項(xiàng)目的材料支付價(jià)款400萬元;當(dāng)月購進(jìn)應(yīng)稅項(xiàng)目和免稅項(xiàng)目共用的自來水支付價(jià)款8萬元,進(jìn)項(xiàng)稅額無法在應(yīng)稅項(xiàng)目和免稅項(xiàng)目之間準(zhǔn)確劃分;當(dāng)月購進(jìn)應(yīng)稅項(xiàng)目和免稅項(xiàng)目共用的固定資產(chǎn)50萬元(不含稅價(jià)款),適用稅率13%;當(dāng)月購進(jìn)項(xiàng)目均取得增值稅專用發(fā)票,并在當(dāng)月通過認(rèn)證。則該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納增值稅為多少萬元? 282
- 購進(jìn)的固定資產(chǎn)即用于增值稅免稅項(xiàng)目又用于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目、進(jìn)項(xiàng)稅額是否可以抵扣? 38963
- 6.乙企業(yè)為一般納稅人,8月購進(jìn)的原材料,既用于應(yīng)稅產(chǎn)品生產(chǎn)也用于免稅產(chǎn)品的生產(chǎn),取得增值稅專用發(fā)票注明增值稅額20萬元。該進(jìn)項(xiàng)稅額無法在應(yīng)稅產(chǎn)品和免稅產(chǎn)品間劃分。當(dāng)月,企業(yè)銷售應(yīng)稅產(chǎn)品銷售額為400萬元,銷售免稅產(chǎn)品銷售額為100萬元。則當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為 219
- 月 公司兼營增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目和免稅項(xiàng)目,且進(jìn)項(xiàng)稅額未單獨(dú)核算.已知當(dāng)月全部銷售收入300000元,其中,免稅項(xiàng)目銷售額120000元。當(dāng)月全部進(jìn)項(xiàng)稅額60000元這道題的分錄怎么寫 300
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