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老師好，我想問本月收到2023.11-2024.01月專用發(fā)票如果做會計賬務處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！這個一樣的，比如借管理費用 預付賬款等 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸應付賬款
2023 11/08 10:20
84784956 
2023 11/08 10:22
不要攤銷嗎？
宋生老師 
2023 11/08 10:23
你好！將上面的預付賬款攤銷
84784956
2023 11/08 10:25
都跨年了，還有一點我很不解，我10月認證抵扣入賬，日期是從2023.11-2024.01月的辦公樓租賃費
宋生老師
2023 11/08 10:25
你好！是的。還沒有實際到期的部分，計入預付賬款就好了，然后再攤銷
84784956
2023 11/08 10:27
我現在還么有付款，就是先收到發(fā)票，不知道這個會計科目怎么做？老師給寫個會計分錄吧
84784956
2023 11/08 10:28
預付賬款我又沒付錢，管理費用還沒到期怎么入管理費用？
宋生老師
2023 11/08 10:32
你好！這是要攤銷的部分，先掛在預付賬上
現在已經11月了，這個月的入管理費用
84784956
2023 11/08 10:51
我是10月認證抵扣的，我想問的是10月我拿著這張發(fā)票入賬分錄？
宋生老師
2023 11/08 10:52
你好！開的是什么品名
84784956
2023 11/08 10:55
品名：房屋租賃費 ，備注欄里寫租賃起止日期2023-11-2024.01月
宋生老師
2023 11/08 10:56
你好！你收到了發(fā)票，但是還沒有付錢？
借管理費用-租金 ，待攤費用-租金 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸應付賬款
84784956
2023 11/08 10:59
是的我是先收到發(fā)票還沒付款，管理費用不是要在發(fā)生當月的科目嗎？10月收到的認證抵扣，但是11月-2024年1月的期間費用，我這個10月認證抵扣入賬分錄怎么寫？
宋生老師
2023 11/08 11:03
你好！如果是10月入賬，就借待攤費用-租金 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸應付賬款
84784956
2023 11/08 11:05
待攤費用科目，我都么有這么一個一級科目？要在哪里增加？
宋生老師
2023 11/08 11:08
你好！這個科目現在用的少了，你可以用長期待攤費用或者預付賬款代替
84784956
2023 11/08 11:10
待攤科目，挨著什么科目設置呢？
84784956
2023 11/08 11:11
如果用預付賬款，我沒有付錢啊，怎么做預付呢？借：預付、進項稅 ，貸：應付嗎？
宋生老師
2023 11/08 11:19
你好！是的，就是這樣了
84784956
2023 11/08 11:22
那下次我付款的時候，借：應付賬款，貸銀行，那這個預付賬款什么時候能平賬呢？
宋生老師
2023 11/08 11:26
你好！借管理費用-租金 貸預付賬款就好了
84784956
2023 11/08 11:31
好的謝謝老師耐心指導
宋生老師
2023 11/08 11:33
你好！不用客氣的了
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