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實(shí)務(wù)
問題已解決
2021年公司有進(jìn)項(xiàng)成本票190萬沒有入賬，現(xiàn)在可以入賬到2023年的賬上嗎？還是要更正2021年的賬？
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同學(xué)您好，您具體是什么的發(fā)票，當(dāng)時(shí)有沒有暫估入賬。
2023 11/07 14:27
84784956 
2023 11/07 14:33
20年12月做了暫估，21年4月暫估沖了是沒有票沖的，但是這個(gè)發(fā)票是21年5月開的票，一直沒有入賬。這種賬務(wù)要怎么處理
文老師 
2023 11/07 14:34
那實(shí)際上您的賬是做了的，只是當(dāng)時(shí)發(fā)票沒有附在記賬憑證里面是吧
84784956
2023 11/07 14:48
不是，發(fā)票沒有入賬，
84784956
2023 11/07 14:49
只是做了一筆正數(shù)的暫估，還有一筆負(fù)數(shù)的暫估。
84784956
2023 11/07 14:49
對(duì)沖回去了
文老師
2023 11/07 15:03
就是四月份把暫估的沖減了是嗎，那您這都計(jì)入成本嗎，計(jì)入成本了的話，那您做匯算清繳的時(shí)候有沒有做納稅調(diào)整
84784956
2023 11/07 16:12
這個(gè)190萬是還沒有入賬的發(fā)票，
84784956
2023 11/07 16:14
21年的匯算清繳已經(jīng)過去了，現(xiàn)在是問21年的發(fā)票能不能入賬到23年當(dāng)成本，還是一定要入到21年，入賬21年不是要更正年報(bào)嗎
文老師
2023 11/07 18:27
您是購入的庫存商品或原材料的發(fā)票嗎，沒有進(jìn)成本的是嗎
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