問題已解決
我司屬于殘疾人安置達到福利企業(yè)的標準,那么申報增值稅申報表該如何填寫? 比如本月生產(chǎn)銷售成品100萬,銷項稅額13萬,上月留抵進項稅額15萬,該15萬之前是填寫在即征即退留抵稅額里面;銷售原材料10萬,銷項稅額1.3萬;銷售之前購進的固定資產(chǎn)5萬,銷項稅額0.65萬;那么現(xiàn)在增值稅申報表中的一般項目金額和即征即退金額該怎么填寫?
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一般項目金額的填寫:
生產(chǎn)銷售成品:將100萬填寫在“一般項目金額(應(yīng)征增值稅不含稅銷售額)”欄中,“銷項稅額”欄中填寫13萬。
銷售原材料:將10萬填寫在“一般項目金額(應(yīng)征增值稅不含稅銷售額)”欄中,“銷項稅額”欄中填寫1.3萬。
銷售之前購進的固定資產(chǎn):將5萬填寫在“一般項目金額(應(yīng)征增值稅不含稅銷售額)”欄中,“銷項稅額”欄中填寫0.65萬。
即征即退金額的填寫:
對于上月留抵的進項稅額15萬,根據(jù)您提供的信息,之前是填寫在“即征即退留抵稅額”欄中。如果本月沒有新的留抵稅額,則可以將上月留抵的進項稅額15萬填寫在“即征即退留抵稅額(全部征稅申報數(shù)據(jù))”欄中。
對于銷售成品、銷售原材料和銷售固定資產(chǎn)的銷項稅額,不需要填寫在“即征即退銷售額”和“應(yīng)納稅額”欄中。
2023 11/07 13:04
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2023 11/07 13:35
老師,你給的答案不對吧,我銷售生產(chǎn)的產(chǎn)品為什么要填寫在一般項目里面?這個不是應(yīng)該填在即征即退里面的嗎?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/07 13:39
即征即退的填寫在對應(yīng)欄
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2023 11/07 14:51
我司生產(chǎn)銷售的不就屬于即征即退的范圍嗎?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/07 14:58
稅局給你核定即征即退了嗎
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