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問題已解決
老師:政府補助我記入專項應付款了，最后怎么沖呢？
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現(xiàn)在已經(jīng)支付了嗎？如果已經(jīng)發(fā)生了成本費用，借專項應付款，貸營業(yè)外收入。
2023 11/07 10:34
84784968 
2023 11/07 10:35
老師:發(fā)生時我借:在建工程，貸:銀行存款了
郭老師 
2023 11/07 10:35
你好，在建工程完工了沒有，分攤了沒有？
84784968
2023 11/07 10:36
竣工決算報告已經(jīng)出了
郭老師
2023 11/07 10:37
你好不？你開始折舊了沒有啊，沒有折舊不需要轉(zhuǎn)。
84784968
2023 11/07 10:40
你是說在建轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，然后折舊，7月出的報告，哪我分錄改如何記，麻煩老師分享一下，謝謝
郭老師
2023 11/07 10:41
借固定資產(chǎn)貸在建工程，八月份開始借管理費用等待累計折舊。
84784968
2023 11/07 10:43
哪專項應付款怎么沖平呢
郭老師
2023 11/07 10:43
他不用沖平，你折舊了多少，按照比例來借專項應付款，貸營業(yè)外收入或者其他收益。
84784968
2023 11/07 10:54
老師:能留下你的QQ或微信號嗎？有個棘手的問題想問你一下
郭老師
2023 11/07 10:55
不好意思不可以，學堂不允許我們私下交流
問題在這里面問就可以的。
郭老師
2023 11/07 10:55
不方便出現(xiàn)在這里面的，后期可以給你刪除。
84784968
2023 11/07 11:19
不好意思老師，我上面問的問題是A公司沒有建安資質(zhì)，在拿到政府專項補助資金項目時，通過招標中標到了B公司，才有了上面的業(yè)務。還有兩筆政府獎補資金，一筆是16萬，資金來了后就買了關于項目用的材料等，應該把這筆資金記入什么科目核算合適
郭老師
2023 11/07 11:19
你好，補助是以你企業(yè)的名義申請的嗎？那你是給別人建還是自己建？
84784968
2023 11/07 11:20
是以自己的名義申請的，也是自己建的
郭老師
2023 11/07 11:21
你好，按照上面的來做就可以的，借銀行存款，貸專項應付款，你做了成本費用折舊之后，借專項應付款貸營業(yè)外收入。
84784968
2023 11/07 11:22
好的，謝謝老師
郭老師
2023 11/07 11:22
不用客氣，工作愉快。
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