問題已解決
要求:針對上述第(1)至(5)項(xiàng),逐項(xiàng)指出審計(jì)項(xiàng)目組的做法是否恰當(dāng)。如不恰當(dāng),簡要說明理由。
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答你好,第二題(1)不恰當(dāng)。實(shí)行實(shí)質(zhì)性程序未發(fā)現(xiàn)某項(xiàng)認(rèn)定存在錯(cuò)報(bào),不能闡明與該認(rèn)定有關(guān)旳控制是有效運(yùn)行旳;(2)不恰當(dāng)。簽字自身不能闡明內(nèi)部控制有效運(yùn)行。為證明內(nèi)部控制運(yùn)行旳有效性,還應(yīng)當(dāng)檢查銷售收入金額和返利比例與否精確,如有異常與否進(jìn)行調(diào)查并處理;
2023 11/05 21:13
呂昊老師
2023 11/05 21:26
(3)不恰當(dāng),還應(yīng)核實(shí)發(fā)票的內(nèi)容和差旅費(fèi)是否相關(guān),是否為真實(shí)出差。
(4)不恰當(dāng),還應(yīng)驗(yàn)證相關(guān)信息系統(tǒng)。
(5)不恰當(dāng),還應(yīng)當(dāng)重新計(jì)算看結(jié)果是否存在問題
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