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補(bǔ)交往年的增值稅，附加稅，滯納金，怎么做憑證
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您好，增值稅，附加稅計入以前年度損益調(diào)里面，滯納金計入營業(yè)外支出
2023 10/19 14:31
84785043 
2023 10/19 14:34
附加稅呢？
劉艷紅老師 
2023 10/19 14:34
也一樣通過以前年度損益調(diào)整
84785043
2023 10/19 14:49
借貸分錄，你能指導(dǎo)做一下嗎
84785043
2023 10/19 14:51
補(bǔ)交城建稅1515.05，地方教育費(fèi)附加2561.37，增值稅3585.92，分錄怎么做啊
劉艷紅老師
2023 10/19 14:56
借：以前年度損益調(diào)整-增值稅
-城建稅
-地方教育費(fèi)附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi) -增值稅
-城建稅
-地方教育費(fèi)附加
84785043
2023 10/19 14:57
老師，幫忙指導(dǎo)一下
84785043
2023 10/19 14:58
收到，謝謝
劉艷紅老師
2023 10/19 14:58
不客氣，很高興幫您
84785043
2023 10/19 15:00
進(jìn)項稅額補(bǔ)交也是這么做嗎
84785043
2023 10/19 15:02
到時候我們企業(yè)享受10%的加技抵減，上個月稅務(wù)局讓我調(diào)整報表，補(bǔ)交了，也可以用以前年度損益調(diào)整嗎
劉艷紅老師
2023 10/19 15:03
是的，也是用這個科目做的
84785043
2023 10/19 15:04
我們用友軟件里沒有以前年度損益調(diào)整科目
劉艷紅老師
2023 10/19 15:07
你們是小企業(yè)準(zhǔn)規(guī)則，是吧
84785043
2023 10/19 15:08
是的，民營企業(yè)
劉艷紅老師
2023 10/19 15:09
計入利潤分配-未分配這個就可以
84785043
2023 10/19 15:10
指導(dǎo)一下分錄怎么做啊
劉艷紅老師
2023 10/19 15:12
借：利潤分配-未分配
貸：應(yīng)交稅費(fèi) -增值稅
-城建稅
-地方教育費(fèi)附加
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