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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好老師，我們目前廠房是租的，跟租戶有業(yè)務(wù)往來，目前租戶欠我們貨款180萬，我們買廠房800萬，租戶讓打廠房款直接把貨款減掉，這樣可以嗎，實(shí)際打620萬，這樣可以嗎？畢竟這兩筆性質(zhì)不一樣
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
apple老師
金牌答疑老師
職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好！是這樣的，都是國(guó)內(nèi)RMB業(yè)務(wù)，且是 你司與對(duì)方 雙方的身份都是 既是供應(yīng)商又是客戶。 因此，可以 按照差異 收付款。 但是，賬務(wù)處理時(shí)，要各歸各。 你如果不放心這種 操作。 就寫個(gè)情況說明，雙方簽字 作為原始憑證留底備查。
2023 10/17 15:21
84784980 
2023 10/17 15:22
我們是對(duì)公打款，可以嗎？
84784980
2023 10/17 15:25
對(duì)公打款，那備注得咋寫
apple老師 
2023 10/17 15:34
同學(xué)你好! 對(duì)公打款 按照差額支付沒有問題的。? 打款時(shí)，備注部分：廠房款尾款。??
84784980
2023 10/17 15:35
哦哦，總覺得性質(zhì)不一樣，分開走會(huì)好些，因?yàn)楹芏嗖块T也會(huì)查這個(gè)廠房信息啥的
84784980
2023 10/17 15:37
還有就是我們都給他們開發(fā)票了
apple老師
2023 10/17 15:41
同學(xué)你好：各付各的，或者各收各的，賬務(wù)處理清爽，以后對(duì)賬查賬方便。? 不放心就分開收付。 實(shí)際業(yè)務(wù)中， 雙方既是供應(yīng)商又是客戶，且都是國(guó)內(nèi)RMB業(yè)務(wù)，且? ?收支的抬頭與 發(fā)票的 名稱 也是一樣的。按照差額支付的情形是一直存在的。??
84784980
2023 10/17 15:42
好的老師，那我明白了，因?yàn)閷?duì)方想抵，那分錄怎么寫呢
apple老師
2023 10/17 16:02
同學(xué)你好！
1收到廠房發(fā)票：借：固定資產(chǎn)-廠房? ?800? 貸：其他應(yīng)付款/應(yīng)付賬款? 800
2.收支分開時(shí)， 支付廠房款：借：其他應(yīng)付款? 800? 貸：銀行存款? ?800。2）收到貨款時(shí)：借：銀行存款 180 ，貸：應(yīng)收賬款 180
3.差額支付時(shí)，借：其他應(yīng)付款? ?800? 貸：銀行存款 620? 應(yīng)收賬款? 180
一般情況下，購(gòu)買廠房等固定資產(chǎn)時(shí)，負(fù)債計(jì)入：其他應(yīng)付款。 也有公司計(jì)入 應(yīng)付賬款的。
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