00:10:00
問題已解決
向國外匯款了一筆檢測費，申報了一筆代扣代繳稅款，想問一下賬務(wù)怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
借：銷售費用等科目，貸：銀行存款，應(yīng)交稅費—某某稅款
2023 10/04 14:25
84784992 
2023 10/04 14:31
應(yīng)交稅費，某某稅款為什么是在貸方的？我們是出口退稅企業(yè)，代扣代繳的稅款應(yīng)該是可以申請退稅的。
鄒老師 
2023 10/04 14:32
你好，因為代扣的時候（是單位今后需要繳納），所以是計入貸方的?
今后實際繳納的時候，借：應(yīng)交稅費—某某稅款，貸：銀行存款
84784992
2023 10/04 14:38
想再問一下，在申報表中，申報表二代扣代繳稅金自動跳出來了，但我們在抵扣的時候那邊還是要勾選認(rèn)證嗎？
鄒老師
2023 10/04 14:39
你好，這個代扣代繳稅款，有取得海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書嗎？?
84784992
2023 10/04 14:43
沒有。只有申報表中有一張代扣代繳稅款報告表。
鄒老師
2023 10/04 14:45
你好，既然沒有取得海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書，是不需要勾選的?
84784992
2023 10/04 14:47
但他不在海關(guān)繳款書那一欄啊，他在代扣代繳完稅憑證。那也不要勾選嗎？
鄒老師
2023 10/04 14:47
你好，是的，這個是不需要勾選的?
閱讀 358
描述你的問題，直接向老師提問
202
意見反饋
