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問題已解決
老師您好，我們公司8月抵扣了一張6月份進(jìn)項票，對方在我們抵扣完后說這張票不合適，然后我們8月開了紅字發(fā)票，開紅字發(fā)票信息單的時候重復(fù)開錯了開了2張，但是9月我申報增值稅的時候是按扣除了2次進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的數(shù)字填報的，同時在9月也發(fā)現(xiàn)了這個問題就是重復(fù)開了2張的，然后又申請稅務(wù)局退稅了，稅務(wù)局當(dāng)月9月份就把稅款退回了，老師我現(xiàn)在這個應(yīng)該怎么做賬合適
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借銀行存款，貸應(yīng)應(yīng)交稅費未交增值稅，
借應(yīng)交稅費未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出，
借應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出
應(yīng)付帳款
貸庫存商品等
2023 10/03 16:06
84784994 
2023 10/04 09:52
老師，這個分錄我看了半天還是沒有明白，麻煩您在說下
郭老師 
2023 10/04 09:54
第一個是收到退回的增值稅，第二個是進(jìn)項轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，第三個是進(jìn)項轉(zhuǎn)出發(fā)生。
84784994
2023 10/04 10:05
不好意思老師，最后一個應(yīng)付賬款和庫存商品我還是沒太明白，另外還想問下就是這種的再不用計提嗎
郭老師
2023 10/04 10:06
你好，你當(dāng)時沒有做進(jìn)項轉(zhuǎn)出嗎？當(dāng)時做了進(jìn)項轉(zhuǎn)出紅沖的
84784994
2023 10/04 10:09
就是這種情況發(fā)生后只收在電子稅務(wù)局開了紅字發(fā)票，但是賬務(wù)上不知道怎么處理，也沒有做賬
郭老師
2023 10/04 10:12
你好，你當(dāng)時你說做了進(jìn)項轉(zhuǎn)出兩次，你當(dāng)時賬上沒有做處理嗎？申報的時候做的進(jìn)項轉(zhuǎn)出，如果你做了處理的話，完整的寫一下。
84784994
2023 10/04 10:32
老師您看下，這個是自己做的，感覺不對
郭老師
2023 10/04 10:36
做的不對，你紅沖就是啦。不對的，你倒著回來不就可以了，從第一個開始，借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借銀行房款，貸應(yīng)交稅費未交增值稅。
84784994
2023 10/04 10:51
好的老師，那我改了，就按您說的這個做就可以了對嗎
郭老師
2023 10/04 10:51
是的，是的，是這么做的。
84784994
2023 10/04 10:54
老師另外我想問下就是紅字信息表重復(fù)開了2次，有沒有影響
郭老師
2023 10/04 10:57
需要刪除一次，作廢一次。
84784994
2023 10/04 11:16
明白了老師，這個賬務(wù)上沒有什么影響吧
郭老師
2023 10/04 11:17
你好，已經(jīng)紅沖了的
84784994
2023 10/04 11:24
收到，非常感謝老師指導(dǎo)
郭老師
2023 10/04 11:25
不用客氣，工作愉快
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