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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問，280稅盤維護(hù)費(fèi)全額抵減應(yīng)納稅額，抵減時(shí)，借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款280 貸 管理費(fèi)用280，是不是還要做一筆，借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅280 ,貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額，但沒有第二步，未交增值稅≠應(yīng)納稅額哦， 那轉(zhuǎn)出未交增值稅要不要，銷項(xiàng)-280，無進(jìn)項(xiàng)
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是的
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
結(jié)轉(zhuǎn)的，這個是沒有扣除280之前的。
2023 09/22 14:50
84784982 
2023 09/22 14:59
那應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅≠應(yīng)納稅額，也可以嗎
郭老師 
2023 09/22 15:00
是是的，是這么做的。
84784982
2023 09/22 15:26
那應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅≠應(yīng)納稅額，也可以嗎？但應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個科目多了280哦，這樣可以嗎？應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個科目多了280，年底要沖平嗎，還是說一直掛著余額
郭老師
2023 09/22 15:29
對的是的，可以不一致，你看一下我上面給你寫的那個，他沒有余額了，哪個還有余額掛著。
84784982
2023 09/22 15:33
借方有增值稅轉(zhuǎn)出，和未交增值稅2個科目嗎，沒看懂
郭老師
2023 09/22 15:37
結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅?280
84784982
2023 09/22 15:54
280放哪個科目？你的分錄是：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅A 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 280 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 A%2b280？
郭老師
2023 09/22 15:56
同學(xué)，我給你舉個例子吧，銷項(xiàng)1000，進(jìn)項(xiàng)是500減免280，借銀行存款
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)1000
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅500，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)500，
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅280
貸應(yīng)交稅費(fèi)減免稅款280
還有問題嗎？還有哪一個有問題啊？
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