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問題已解決
老師您好，問下小區(qū)業(yè)主委員會的帳怎么做分錄，平時就是公維金，公共收益收入，一些日常小區(qū)維修費用支出那這些是物業(yè)代收代支的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，同學，請稍等下
2023 09/20 09:20
向陽老師 
2023 09/20 09:45
在應付賬款下設公益金，按小區(qū)分列。
如：應付賬款—公益金(海濱小區(qū))。當獲得收益金時，
借：庫存現(xiàn)金(或銀行存款)
貸：應付賬款—公益金(海濱小區(qū))
當公益金需要開支時，比如用于小區(qū)新春小區(qū)居民活動，那么
借：應付賬款-公益金(海濱小區(qū))
貸：銀行存款
年末應付賬款-公益金(海濱小區(qū))的貸方余額就是節(jié)余的公益金。
84784967 
2023 09/20 10:05
公維金及公共收益收入和平時小區(qū)維保支出全掛在應付帳款名下？
84784967
2023 09/20 10:09
那再請問一下，比如22年12月銀行余額69萬，12月末剩下公益金2萬。那現(xiàn)在我建立帳套選什會計制度？初始數(shù)據(jù)就上面這兩筆分別掛在什么科目名下資產(chǎn)69十2，怎么才能試算平衡，負債權益掛什么科目
向陽老師
2023 09/20 10:18
公維金和公共收益，如果是業(yè)主委員會單獨做的話，是這么做的。小企業(yè)會計準則或者是事業(yè)單位制度都可以。
這個資產(chǎn)具體的是什么資產(chǎn)？
84784967
2023 09/20 11:45
那就是收與支全掛在應付賬款一公益金一A棟對吧
向陽老師
2023 09/20 12:02
他收到錢的時候借銀行存款
貸應付帳款
銀行就是資產(chǎn)
都可以
看你們先收到的還是先支付的，你也可以用預收賬款。
84784967
2023 09/20 15:18
比如 ：8月收維金5萬，收停車費1萬，收廣告收入1萬。
8月份小區(qū)維修費10萬
那上面收入與支出分別分錄怎么寫
向陽老師
2023 09/20 15:32
收到的時候借銀行存款，貸預收賬款或者是應付賬款，
如果你先收到的話，就做預收賬款
支付出去的業(yè)務，借預收賬款或者是應付賬款，貸銀行存款。
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