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工程行業(yè)預(yù)繳稅款怎么做分錄，月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊
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借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費未交增值稅抵扣，
借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅附加稅的，
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費、城建稅、地方教育教育附加就可以抵扣
所得稅的，
借所得稅費用
貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
2023 09/15 15:55
84785031 
2023 09/15 15:56
可以明細一點嗎？結(jié)轉(zhuǎn)怎么做，預(yù)繳怎么做
郭老師 
2023 09/15 15:57
好，具體的哪一個還不明晰
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費未交增值稅抵扣，
借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅
郭老師
2023 09/15 15:57
先看增值稅的哪一個不明細寫一下。
84785031
2023 09/15 15:57
預(yù)繳的時候借 應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅
貸 銀行存款
84785031
2023 09/15 15:57
但是月底結(jié)轉(zhuǎn)時，預(yù)交增值稅是結(jié)轉(zhuǎn)到銷項稅里么。
郭老師
2023 09/15 15:59
你好，不是的，結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，我上面給你寫了第一個就是
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費未交增值稅抵扣
都是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，你在申報繳納的當(dāng)月再做第二個
借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅
這個
84785031
2023 09/15 16:01
月末就是借應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸應(yīng)交稅費-預(yù)繳增值稅是吧
郭老師
2023 09/15 16:02
你好，這個是次月申報抵扣的時候做。
郭老師
2023 09/15 16:03
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費未交增值稅抵扣
當(dāng)月月末做這一個。
84785031
2023 09/15 16:07
那個稅款是已預(yù)交的了，已經(jīng)是預(yù)先支付出去的哦
84785031
2023 09/15 16:08
預(yù)交稅款進已經(jīng)直接做了：借：預(yù)交增值稅 貸：銀行存款
郭老師
2023 09/15 16:09
你好，當(dāng)月預(yù)繳的，比如你預(yù)繳的是這個月的，然后你這個月做預(yù)繳的，然后再做做轉(zhuǎn)出未交增值稅的，你次月申報的時候，在預(yù)繳增值稅抵扣了這個未交
84785031
2023 09/15 16:17
現(xiàn)在是不交稅也要轉(zhuǎn)出未交增值稅這里嗎
郭老師
2023 09/15 16:19
不繳稅，不需要結(jié)轉(zhuǎn)。
84785031
2023 09/15 16:25
不交稅的話，進項和銷項是不做帳的吧，直接沖減的吧、不交稅的話，進項和銷項是不做帳的吧，直接沖減的吧
郭老師
2023 09/15 16:29
不交稅，你結(jié)轉(zhuǎn)不結(jié)轉(zhuǎn)都可以。
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