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問題已解決
請問一下老師，我們是小規(guī)模納稅人，這個(gè)季度我們有個(gè)120萬的收入不確定能否到賬，可能是下個(gè)季度到賬，我們能提前開成本票放在這個(gè)季度嗎？是否可以在下個(gè)季度抵扣
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，同學(xué)，請稍等下
2023 09/06 10:30
向陽老師 
2023 09/06 11:07
收入和成本的配比原則
您做了成本 也應(yīng)該做收入的
您可以提前拿到發(fā)票不要緊，
您就放在手上，等著下月收入確定了，
收入和成本一起做賬，成本的發(fā)票也可以抵扣了。
向陽老師
2023 09/06 11:08
如果您想著這個(gè)季度抵扣
您就抵扣了做一筆分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸：應(yīng)付賬款
這樣增值稅申報(bào)表和 賬目的明細(xì)就對上了
84785029 
2023 09/06 11:09
那9月份是3季度，收入在4季度，這樣也可以嗎？我們是小規(guī)模按季度納稅的，這個(gè)月成本不做下個(gè)月會(huì)不會(huì)失效！
向陽老師
2023 09/06 11:13
不存在失效的事情
只要不跨年就可以了
84785029
2023 09/06 11:21
好的，那我可以先開費(fèi)用票，下個(gè)月用是吧，這個(gè)月先不用那些票做賬務(wù)就行了！留到到賬的那月做
向陽老師
2023 09/06 11:51
您好，同學(xué)，請稍等下，老師吃下午飯，下午回復(fù)您
向陽老師
2023 09/06 12:36
是的是的
可以的，沒有問題的
有些公司業(yè)務(wù)量比較大，到了月底的發(fā)票根本就沒有時(shí)間處理，跨期做的事情經(jīng)常發(fā)生。
所以沒有問題的。
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