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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，比如今個(gè)月的增值稅-銷項(xiàng)稅是5萬(wàn)，有進(jìn)項(xiàng)稅全部抵扣的，應(yīng)該怎么去結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)憑證才對(duì)呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 08/28 14:46
84784993 
2023 08/28 14:58
本月的進(jìn)項(xiàng)稅借方6萬(wàn)，銷項(xiàng)貸方5萬(wàn)，不用互相結(jié)轉(zhuǎn)一下嗎？
家權(quán)老師 
2023 08/28 15:00
是的，不用互相結(jié)轉(zhuǎn)的，
84784993
2023 08/28 15:07
那如果今個(gè)月銷項(xiàng)是5萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)是3萬(wàn)，我是不是這樣結(jié)轉(zhuǎn)
銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
借：增值稅-銷項(xiàng)稅2萬(wàn)
貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅2萬(wàn)
是不是這樣結(jié)轉(zhuǎn)
家權(quán)老師
2023 08/28 15:14
不要那么轉(zhuǎn)，整復(fù)雜了自己都整懵。按我的思路簡(jiǎn)單明了
84784993
2023 08/28 16:19
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2萬(wàn)
貸：未交增值稅2萬(wàn)
是這樣？
家權(quán)老師
2023 08/28 16:23
是的，就是那樣做分錄
84784993
2023 08/28 16:24
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
2023 08/28 16:25
不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。
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