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問題已解決
老師，我做公司的賬有分內(nèi)賬和外賬，我在做外賬的時候有進(jìn)項發(fā)票回來分錄都會做進(jìn)項發(fā)票的分錄的，那在做內(nèi)賬的時候要在分錄上做進(jìn)項發(fā)票的分錄嗎？我意思是價稅分離后做分錄。還是說在外賬做了價稅分離，在內(nèi)賬做分錄的時候就不需要價稅分離那樣做分錄了？
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你好，內(nèi)賬你可以加稅合計，也可以跟外賬一樣加稅分開都可以的。比如購買的商品借庫存商品，貸銀行
這個是加稅合計的金額。
2023 08/25 09:24
84784952 
2023 08/25 09:37
嗯，那內(nèi)賬一般是價稅合計來做分錄的還是價稅分離后做分錄的？
郭老師 
2023 08/25 09:39
內(nèi)賬大部分都是價稅合計。
84784952
2023 08/25 10:00
好吧，1、那在外賬一般納稅人開增值稅專用發(fā)票有收入時，分錄是怎么做？ 2、有進(jìn)項發(fā)票拿回來后抵扣了進(jìn)項發(fā)票要做分錄嗎？ 3、然后抵扣進(jìn)項后會計分錄是怎么做的？ 4、到交增值稅是怎么做分錄的
麻煩老師把我的問題一個個回復(fù)一下我吧
就是我想知道一般納稅人從有收入，到當(dāng)月有進(jìn)項發(fā)票抵扣了，到繳稅的詳細(xì)步驟是怎么做分錄的，分別按步驟列一下給我好嘛
郭老師
2023 08/25 10:06
借銀行房款或者是應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項
2
借庫存商品應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項，
貸銀行存款
3
月末需要繳納增值稅的，借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費未交增值稅
84784952
2023 08/25 10:26
老師，你都回復(fù)完了對吧
郭老師
2023 08/25 10:27
對的是的，已經(jīng)回復(fù)完了。
84784952
2023 08/25 10:30
進(jìn)項抵扣了不用做什么分錄嗎？
郭老師
2023 08/25 10:40
啊，可以做，也可以不用做，你說的是結(jié)轉(zhuǎn)的，我這里沒有給你做啊，你可以年末做，也可以月末做。
84784952
2023 08/25 10:46
那如果要做的話是怎么做的老師
郭老師
2023 08/25 10:50
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。
84784952
2023 08/25 10:58
那其實你現(xiàn)在發(fā)給我的前面兩個分錄是可以不做的是吧？
郭老師
2023 08/25 10:59
前兩個分錄可以做，也可以不用做。
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