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問題已解決
老師，請(qǐng)問進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，在計(jì)算當(dāng)月應(yīng)納稅額的時(shí)候，是加還是減
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是需要加上的，不允許抵扣。
2023 08/21 14:37
84784950 
2023 08/21 14:39
那這道題的第四問，為什么最后是減，而且稅額為什么是16％
郭老師 
2023 08/21 14:45
答案不對(duì)
不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=(60—40)×16%=
84784950
2023 08/21 14:47
那這個(gè)不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)應(yīng)該是＋嗎
郭老師
2023 08/21 14:47
你好是的，應(yīng)該加上。
84784950
2023 08/21 14:54
那這個(gè)稅率為什么16％，不是2018年買的嗎
郭老師
2023 08/21 14:55
2018年五月份之前，它的稅率是17%，
之后是16%，
然后2019年4月之后是13%。
郭老師
2023 08/21 14:55
記住這幾個(gè)變更的時(shí)間。
84784950
2023 08/21 14:57
這個(gè)時(shí)間指的還有哪些東西
郭老師
2023 08/21 15:01
所有的銷售產(chǎn)品的都包含在里面
然后之前是13%的改成了11%，后期改成了10%。
郭老師
2023 08/21 15:01
現(xiàn)在初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品、建筑服務(wù)、運(yùn)輸服務(wù)9%的這些。
84784950
2023 08/21 15:02
不是16年改的嗎
郭老師
2023 08/21 15:06
不是
時(shí)間：2018年5月1日至2019年3月31日
政策內(nèi)容：自2018年5月1日起，納稅人發(fā)生增值稅應(yīng)稅銷售行為或者進(jìn)口貨物，原適用17%和11%稅率的，稅率分別調(diào)整為16%、10%。
政策依據(jù)：《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅稅率的通知》(財(cái)稅[2018]32號(hào))
郭老師
2023 08/21 15:06
2016年是營改增的政策
84784950
2023 08/21 15:06
好的，謝謝
郭老師
2023 08/21 15:11
不用客氣
工作愉快
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