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老師我發(fā)現(xiàn)去年有筆費(fèi)用做重了，多做了10幾萬，我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，現(xiàn)在賬上要怎么調(diào)整過來
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直接做相反的會計(jì)分錄即可
2023 08/16 21:03
84785008 
2023 08/16 21:05
是去年的，不是今年的，去年做的是借管理費(fèi)用貸銀行存款，實(shí)際應(yīng)該做借預(yù)付賬款貸銀行存款，現(xiàn)在要沖去年的這筆費(fèi)用該怎么做分錄
文文老師 
2023 08/16 21:07
借：預(yù)付賬款 貸：管理費(fèi)用
84785008
2023 08/16 21:08
那這個(gè)不就影響今年的利潤了嗎
文文老師
2023 08/16 21:12
是的，如果做到未分配利潤，不影響今年利潤，那就需要更正 申報(bào)去年企業(yè)所得稅匯算
84785008
2023 08/16 21:17
做未分配利潤為啥要更正申報(bào)呀，如果做未分配利潤該怎么做分錄
文文老師
2023 08/16 21:22
借：預(yù)付賬款 貸：未分配利潤
84785008
2023 08/16 21:29
做到未分配里面就一定要更正申報(bào)嗎，是哪張表，是2021年的賬錯(cuò)了，現(xiàn)在要怎么辦
文文老師
2023 08/16 21:34
主表中的期間費(fèi)用要減少該金額
84785008
2023 08/16 21:37
如果直接做未分配利潤，不更正申報(bào)會怎么樣老師
文文老師
2023 08/16 21:42
去年屬于多列支費(fèi)用了，少交企業(yè)所得稅，會被要求補(bǔ)稅，滯納金，罰款，影響企業(yè)納稅信用
84785008
2023 08/16 21:47
老師，那我們今年匯算清繳退稅退了9000多，我也直接做到未分配利潤了，有沒有啥問題呀
84785008
2023 08/16 22:16
還在嗎老師
文文老師
2023 08/17 09:35
那是退的所得稅，不影響利潤總額，不影響匯算。
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