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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，請(qǐng)問，暫估入庫(kù)的東西，等發(fā)票來了要沖銷這筆重新寫分錄，那領(lǐng)用的分錄，也要沖銷，重新寫嗎
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領(lǐng)用的，要是沒有差異不用處理。
2023 08/07 09:37
84784965 
2023 08/07 10:01
老師，如果全部領(lǐng)用，是要去掉專票的銷項(xiàng)稅額那部分，是吧
玲老師 
2023 08/07 10:06
你好。銷項(xiàng)稅額和你入庫(kù)這個(gè)沒有關(guān)系的。
84784965
2023 08/07 10:14
老師，如果發(fā)票到了，入庫(kù)的分錄是借材料，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，貸銀行存款或者應(yīng)付賬款嗎？
玲老師
2023 08/07 10:30
你好? 是的 這樣是對(duì)的??
84784965
2023 08/07 10:35
老師，那暫估入庫(kù)沒有發(fā)票，就不用做應(yīng)交增值稅了，但是全部領(lǐng)用的話，要去掉銷項(xiàng)稅啊，那全部領(lǐng)用的金額怎么寫??？
玲老師
2023 08/07 10:45
你好，全部領(lǐng)用的領(lǐng)用的是成本價(jià)的領(lǐng)用時(shí)那哪能銷銷項(xiàng)稅額呢？
不是銷售收入時(shí)才有銷項(xiàng)稅額嗎？
84784965
2023 08/07 10:47
老師，我說錯(cuò)了，去掉進(jìn)項(xiàng)稅額
玲老師
2023 08/07 11:13
沒有發(fā)票是全額計(jì)入成本里面的，沒有扣除啊，因?yàn)樵蹧]有發(fā)票也不存在進(jìn)項(xiàng)。
84784965
2023 08/07 11:20
老師，那領(lǐng)用也是全額領(lǐng)用了，等發(fā)票來了，領(lǐng)用的分錄也要沖掉重新寫吧？就是去掉進(jìn)項(xiàng)稅額那部分，
玲老師
2023 08/07 11:28
你好 是的這樣是對(duì)的 對(duì)
84784965
2023 08/07 11:50
好的，謝謝老師
玲老師
2023 08/07 11:54
不客氣，祝您工作愉快。
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