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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，您好，請(qǐng)問(wèn)一下（老板在19年4月1號(hào)以公司名義買(mǎi)了一臺(tái)40多萬(wàn)的車(chē)，前會(huì)計(jì)按照5年時(shí)間提的累計(jì)折舊，老板在今年7月份過(guò)戶(hù)到自己名下了同時(shí)也從他私人卡上轉(zhuǎn)賬給公司對(duì)公賬戶(hù)88000）這個(gè)月我要做賬了，我應(yīng)該怎么做？
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你好?
你好：
1、先將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為清理：
借：固定資產(chǎn)清理 ， 累計(jì)折舊，
貸：固定資產(chǎn)。
2、取得清理收入：
借：銀行存款，
貸：固定資產(chǎn)清理 ， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅。
3、發(fā)生清理支出：
借：固定資產(chǎn)清理，
貸：銀行存款。
4、結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損益：
借：資產(chǎn)處置損益 ?，（報(bào)廢損益 記營(yíng)業(yè)外收支科目）
貸：固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）。
2023 08/04 13:57
84785024 
2023 08/04 14:20
老師，你好 3發(fā)生清理費(fèi)支出，這個(gè)是在哪里提現(xiàn)出來(lái)的
玲老師 
2023 08/04 14:21
這個(gè)按照實(shí)際發(fā)生啊，你比如過(guò)戶(hù)的費(fèi)用啥的，要是沒(méi)有那就不寫(xiě)了。
84785024
2023 08/04 14:25
過(guò)戶(hù)費(fèi)是老板自己私人掏的錢(qián)，沒(méi)有走公賬，外賬上面就不體現(xiàn)吧？
玲老師
2023 08/04 14:27
如果單位不想記費(fèi)用，那就不體現(xiàn)了，正常是要記賬的。
84785024
2023 08/04 14:30
體現(xiàn)這個(gè)費(fèi)用的話 是要老板報(bào)銷(xiāo)后走公賬后在提現(xiàn)嗎？
玲老師
2023 08/04 14:36
沒(méi)有報(bào)銷(xiāo)也可以入賬，計(jì)入其他應(yīng)付款。
84785024
2023 08/04 14:42
第4步結(jié)轉(zhuǎn)清理?yè)p益，19年4月1號(hào)開(kāi)始計(jì)提折舊到上個(gè)月，一共計(jì)提53個(gè)月，原值是434071.68 每個(gè)月折舊6511.08，一共折舊了345087.42 是不是用原值434071.68-已折舊的345087.42=88984.26 老板轉(zhuǎn)賬88000 那就是虧984.26嗎
玲老師
2023 08/04 14:49
你好? 損益 是看清理科目 余額確定的?
84785024
2023 08/04 14:51
算是按照我剛才那樣算嗎？我那樣算是虧虧損了嗎？要怎么表示好一些
玲老師
2023 08/04 14:53
你好 虧損清理在貸方就可以??
84785024
2023 08/04 14:58
好的 謝謝老師，還有一個(gè)問(wèn)題 我這個(gè)月是不是還要開(kāi)票給老板個(gè)人，開(kāi)普票，開(kāi)票名稱(chēng)是老板個(gè)人名字就好了對(duì)嗎？
玲老師
2023 08/04 15:02
好是的對(duì)的，需要給老板開(kāi)發(fā)票的對(duì)的。
84785024
2023 08/04 15:03
好的 感謝老師
玲老師
2023 08/04 15:06
客氣的問(wèn)題解決，請(qǐng)好評(píng)。
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