00:10:00
問題已解決
有出口退稅和內(nèi)銷的，本月增值稅怎么計算
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，外貿(mào)企業(yè)，您用于內(nèi)銷的核和外銷的需要嚴格區(qū)分，您可以用于外銷的稅額專門設置一個科目應交稅費——出口產(chǎn)品稅金，然后下面設置進項稅額，出口退稅和進項稅額轉(zhuǎn)出這幾個明細科目
2023 08/02 10:06
84784975 
2023 08/02 10:09
一般企業(yè)，有賣到國外的商品和國內(nèi)的商品，增值稅怎么算
大強老師 
2023 08/02 10:11
一般企業(yè)，也是兩種情況分別核算。分別計算的。
84784975
2023 08/02 10:12
分別公式是怎樣
大強老師
2023 08/02 10:18
免抵退稅額＝出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×出口貨物退稅率－免抵退稅額抵減額
免抵退稅額抵減額＝免稅購進原材料價格×出口貨物退稅率
免稅購進原材料包括國內(nèi)購進免稅原材料和進料加工免稅進口料件，其中進料加工免稅進口料件的價格為組成計稅價格。
進料加工免稅進口料件的組成計稅價格=貨物到岸價格+海關實征關稅+海關實征消費稅
當期應退稅額和當期免抵稅額的計算
當期期末留抵稅額≤當期免抵退稅額時，
當期應退稅額＝當期期末留抵稅額
當期免抵稅額＝當期免抵退稅額－當期應退稅額
當期期末留抵稅額>當期免抵退稅額時，
當期應退稅額＝當期免抵退稅額
當期免抵稅額＝0
84784975
2023 08/02 10:22
哪個是增值稅？看不明白
大強老師
2023 08/02 10:30
上面都是增值稅，免抵退稅計算公式
您是加工企業(yè)對外出口吧
84784975
2023 08/02 10:38
不是啊，就把商品賣出國外
大強老師
2023 08/02 10:39
你是商貿(mào)企業(yè)，對吧，買來賣到國外的，對吧
大強老師
2023 08/02 10:42
如果是這樣的話，應退稅額=出口貨物的購進金額*退稅率
84784975
2023 08/02 10:48
出口退稅是退進項稅嗎，是不是要多抵扣進項稅來退稅
大強老師
2023 08/02 10:52
退稅率不一定等于你的進項稅稅率，需要單獨計算
84784975
2023 08/02 10:53
按金額算就好了，哪是不是啊
大強老師
2023 08/02 10:59
是的，按照出口貨物的購進金額
閱讀 342
描述你的問題，直接向老師提問
320
意見反饋
