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實(shí)務(wù)
問題已解決
以前年度: 借:原材料 100 應(yīng)交稅費(fèi)--待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 13 貸:預(yù)付賬款--xx公司 113 以前年度下一個月抵扣發(fā)票認(rèn)證了,忘記又重復(fù)計(jì)分錄了。 借:原材料 100 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 13 貸:預(yù)付賬款--xx公司113 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錯誤,老師我怎么更改?
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速問速答早上好,這個分錄沒有涉及到損益科目,好調(diào)整(把原分錄復(fù)制金額改為負(fù)數(shù))
借:原材料 -100 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 -13 貸:預(yù)付賬款--xx公司-113
2023 07/28 08:27
84785032
2023 07/28 08:30
會不會影響本月稅金?不應(yīng)該沖待抵扣那個科目嗎?
廖君老師
2023 07/28 08:40
您好,是不是咱拿到發(fā)票里先入賬?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣? ?,等抵扣時再轉(zhuǎn)入??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅啊,如果用的2個科目,您沖?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣??
84785032
2023 07/28 08:48
老師,原來那個原材料已經(jīng)沒了,怎么沖,賬上原材料成負(fù)數(shù),受影響吧?
廖君老師
2023 07/28 09:00
您好,您的意思是這個原材料最終也結(jié)轉(zhuǎn)到銷售成本中去了,那這個月還是要紅沖這個憑證的,要不預(yù)付賬款--xx公司不平,本月結(jié)轉(zhuǎn)原材料時少結(jié)轉(zhuǎn) 100,保證原材料余額大于0就可以了
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