00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
公司從2019年-2020年6月沒做銀行流水，2020.7-2022.12沒做實(shí)際銀行流水，開票未掛應(yīng)收，直接銀行存款。銀行存款該怎么調(diào)整，才能對(duì)上現(xiàn)在的銀行。之前的銀行流水有涉及到和其他公司的往來和法人的借款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，需要把沒有做的銀行流水分錄，全部補(bǔ)齊才可以對(duì)上的?
2023 07/27 17:33
84784947 
2023 07/27 21:45
補(bǔ)齊的話，正常該走什么科目走什么科目對(duì)嗎？那他那些開票直接進(jìn)銀行存款的賬該怎么調(diào)
鄒老師 
2023 07/27 21:47
你好，補(bǔ)齊是正常該走什么科目，就通過什么科目核算。
開票直接進(jìn)銀行存款的賬，他當(dāng)時(shí)做賬的分錄是什么呢？?
84784947
2023 07/28 08:28
小規(guī)模納稅人:借:銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額
鄒老師
2023 07/28 08:29
你好，開票直接進(jìn)銀行存款的賬，你這樣做分錄沒有問題，不需要調(diào)整啊?
84784947
2023 07/28 08:35
1.后面也沒付銀行流水單，做賬就是開票直接就如銀行里。
2.? ?2022年12月底的銀行存款余額195660.64。2023年為了做銀行流水，換了會(huì)計(jì)，在錄期初的時(shí)候錄成銀行流水實(shí)際余額187804.54。差額進(jìn)了未分配利潤(rùn)。再考慮這層因素下，賬該怎么調(diào)。這筆調(diào)的對(duì)嗎？不對(duì)，怎么才是正確的
鄒老師
2023 07/28 08:36
你好，開票直接進(jìn)銀行存款的賬，你這樣做分錄沒有問題，不需要調(diào)整
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84784947
2023 07/28 08:37
開票不是應(yīng)該掛應(yīng)收嗎？開票后，沒有直接進(jìn)銀行啊。銀行流水也沒附在后面
鄒老師
2023 07/28 08:38
你好，開票直接進(jìn)銀行存款的賬，借方就直接是銀行存款科目，這種情況不需要通過? 應(yīng)收賬款? 科目過渡啊
84784947
2023 07/28 08:45
不是，開出票后，銀行沒有當(dāng)下收到錢，隔了幾個(gè)月才收到的。他做的時(shí)候直接記銀行存款了
鄒老師
2023 07/28 08:46
你好，那就需要這樣對(duì)之前的收入分錄 做調(diào)整
借：應(yīng)收賬款，貸：銀行存款?
閱讀 500
描述你的問題，直接向老師提問
391
意見反饋
