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科目余額表沒(méi)有預(yù)付賬款這個(gè)科目，應(yīng)付也沒(méi)有，期初都是0，按這幾筆憑證來(lái)看都不會(huì)是1200這個(gè)數(shù)啊

您好，根據(jù)您的描述，只有這3個(gè)憑證分錄有預(yù)付賬款的話，這個(gè)答案就是錯(cuò)了，但我還想看一下這個(gè)科目余額表行么

老師，你看一下這個(gè)，預(yù)付和應(yīng)付，和我在做的實(shí)操差不多，這個(gè)數(shù)字怎么來(lái)呢？

您好，我就是不只您提問(wèn)時(shí)發(fā)的憑證分錄了，看明白了，負(fù)債表是重分類(lèi)過(guò)的，需要您把科目余額表的預(yù)付和應(yīng)付賬款各往來(lái)單位的余額方向?qū)С霾拍茏龀鰜?lái)，我把重分類(lèi)總結(jié)寫(xiě)下面 在年報(bào)中，資產(chǎn)負(fù)債表中可能存在重分類(lèi)的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款? “應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；?? “預(yù)收款項(xiàng)”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “預(yù)付款項(xiàng)”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；?? “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列。