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問題已解決
你好老師~小規(guī)模納稅人季度30萬內(nèi) 季末把應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅確認為營業(yè)外收入的時候，是按3%算還是1%算？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好同學(xué)? 按照3%算 祝您生活愉快
2023 07/15 20:32
84784992 
2023 07/15 20:33
開票不是按1開嗎？為什么又按3算？
賀漢賓老師 
2023 07/15 20:34
你好同學(xué)? 更正一下? 老師看錯了? ?是按照1%?
主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%）
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入?應(yīng)收賬款/1.01
???????應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅?應(yīng)收賬款/1.01*0.01
如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實際免除的稅：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入-稅費減免
84784992
2023 07/15 20:39
好的? 謝謝老師
賀漢賓老師
2023 07/15 20:40
不客氣同學(xué)? ?滿意的話給個五星好評支持一下? 讓老師更有動力
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