問(wèn)題已解決

老師，小規(guī)模納稅人，做賬，本月有銷(xiāo)項(xiàng)稅，需要手動(dòng)去給他結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎，就是需要再錄一個(gè)憑證，借：銷(xiāo)項(xiàng)稅，貸未交增值稅嗎？

84784981| 提問(wèn)時(shí)間：2023 07/13 15:27
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，小規(guī)模納稅人，增值稅是需要繳納，還是免征了？?
2023 07/13 15:28
84784981
2023 07/13 15:29
什么意思老師？
鄒老師
2023 07/13 15:31
你好，就兩種情況 1，是需要繳納增值稅 2，還是免征了增值稅
84784981
2023 07/13 15:36
是免征了增值稅的
鄒老師
2023 07/13 15:38
你好，那結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ??， 貸：營(yíng)業(yè)外收入—增值稅減免? ? ?
84784981
2023 07/13 15:41
我不太懂，是需要手動(dòng)去結(jié)轉(zhuǎn)嗎，但是期末的時(shí)候我結(jié)賬，給我自動(dòng)生成了一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
鄒老師
2023 07/13 15:43
你好，是的，需要做手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄。 未交增值稅是一般納稅人使用的科目，小規(guī)模納稅人是沒(méi)有這個(gè)科目的?
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~