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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
郭老師，那另外一種做法就是我確認(rèn)收入的時(shí)候不去掉退款的，全部確認(rèn)收入，退款不退貨單獨(dú)做，那分錄怎么寫(xiě)，沒(méi)有退貨還要沖紅成本嗎
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你好，成本不需要紅沖的成本正常做呀。
2023 07/13 15:21
84785001 
2023 07/13 15:28
第一種：退貨退款的不確認(rèn)收入，直接 借：營(yíng)業(yè)外支出，貸，庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
第二種：1.全部確認(rèn)收入，借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/銷(xiāo)項(xiàng)稅，2.沖紅退款部分收入。3.借：銷(xiāo)售費(fèi)用，貸，庫(kù)存商品進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？
老師，你說(shuō)的兩種是這樣嗎
郭老師 
2023 07/13 15:29
這個(gè)不對(duì)，第二個(gè)借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸應(yīng)收賬款，做這個(gè)就可以了。你在做結(jié)轉(zhuǎn)成本的，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
84785001
2023 07/13 15:37
第二種的1和2確認(rèn)收入和沖銷(xiāo)收入對(duì)不對(duì)
郭老師
2023 07/13 15:39
你好，你第二種做法和第一種這不一樣啦。
84785001
2023 07/13 15:43
啥意思郭老師，我上面第一種不確認(rèn)收入也不沖銷(xiāo)，直接把退款不退貨的金額做那一筆分錄對(duì)嗎
郭老師
2023 07/13 15:44
好，你第一種和我第二種是不是一樣的，你看一下你紅沖了收入，然后你做的是銷(xiāo)售費(fèi)用，我做的是營(yíng)業(yè)外支出，不一個(gè)結(jié)果嗎。
郭老師
2023 07/13 15:44
借：銷(xiāo)售費(fèi)用，貸，庫(kù)存商品進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？
借：營(yíng)業(yè)外支出，貸，庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
來(lái)吧，這個(gè)就是找不同。
郭老師
2023 07/13 15:44
不一個(gè)結(jié)果嗎？都是不做收入。
84785001
2023 07/13 15:53
那需要做收入嗎
郭老師
2023 07/13 15:55
一種是做收入，一種不做收入的，你不想做收入，你就選擇這一種就是啦，做營(yíng)業(yè)外支出就是啦。
84785001
2023 07/13 15:57
做收入是怎么做分錄
郭老師
2023 07/13 16:00
借銷(xiāo)售費(fèi)用貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
84785001
2023 07/13 16:05
這分錄好怪，借費(fèi)用，貸收入，有點(diǎn)不明白
郭老師
2023 07/13 16:07
視同銷(xiāo)售的，你之前不明白，我給你寫(xiě)了詳細(xì)的分錄，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交收費(fèi)，你等這送給他的，借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸應(yīng)收賬款就可以了。
84785001
2023 07/13 16:28
不做收入的話，借：營(yíng)業(yè)外支出，貸，庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。貸方是銷(xiāo)項(xiàng)稅額還是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
郭老師
2023 07/13 16:31
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出做這個(gè)里面的。
84785001
2023 07/13 16:31
老師，為什么你的第一種是借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸，應(yīng)收賬款，和下面視同銷(xiāo)售的分錄啥區(qū)別？
借：銷(xiāo)售費(fèi)用
貸：庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額
郭老師
2023 07/13 16:34
已確認(rèn)收入，借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。第二個(gè)是不確認(rèn)收入，不是讓你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你攢了一堆進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有用。
84785001
2023 07/13 16:40
那如果不確認(rèn)收入，，直接貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，是啥意思
郭老師
2023 07/13 16:41
你好，就是做損失報(bào)廢。
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