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老師:如果二季度利潤不足300萬，人數(shù)不超300人，但資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)過了5000萬，也要按25%稅率交企業(yè)所得稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是的，是這樣的
2023 07/06 08:41
84784963 
2023 07/06 08:42
那如果想保小微的稅率，資產(chǎn)負(fù)債表可以延后申報嗎？或者可以調(diào)整那些科目的數(shù)據(jù)呢？
鄒老師 
2023 07/06 08:43
你好，需要把資產(chǎn)調(diào)整為小于5000萬才是的?
84784963
2023 07/06 08:43
哪些科目可以調(diào)整一下，請教老師一下！
鄒老師
2023 07/06 08:45
你好，哪些科目可以調(diào)整一下，是沒有統(tǒng)一規(guī)定的。
比如償還負(fù)債：其他應(yīng)付款
84784963
2023 07/06 09:02
資產(chǎn)負(fù)債表一些科目的數(shù)目可以做未達到帳項嗎？應(yīng)收款可以嗎？或者預(yù)付款？會有利潤表上的數(shù)據(jù)起矛盾嗎？老師
鄒老師
2023 07/06 09:05
你好，這個不是未達賬項
哪些科目可以調(diào)整一下，是沒有統(tǒng)一規(guī)定的。
比如償還負(fù)債：其他應(yīng)付款
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
84784963
2023 07/06 09:10
就是不懂改怎么調(diào)？因為利潤表收的銷售就是應(yīng)收賬款，那資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)收賬款是不能減少的。預(yù)付賬款銀行對賬單上也有體現(xiàn)，固定資產(chǎn)也改不了，只能其他應(yīng)付應(yīng)收調(diào)了，是嗎？
鄒老師
2023 07/06 09:13
請仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容?
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