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問題已解決
第一張是去年記賬記重了一筆，第二張圖是今年發(fā)現(xiàn)去年的錯誤后來沖銷的，所以想問下除了沖銷這筆還要如何做分錄？
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你好，如果影響損益的，還要調(diào)整所得稅。
2023 07/04 11:28
84784989 
2023 07/04 11:31
老師能把這個業(yè)務差的分錄都幫我寫下來嗎？不會寫
玲老師 
2023 07/04 11:35
原來的分錄發(fā)給我看一下。
84784989
2023 07/04 11:40
第一張是原來的，第二張是紅沖的
玲老師
2023 07/04 12:11
一會我看一下 后發(fā)你分錄?
84784989
2023 07/04 12:16
好的，等你的分錄啊老師
玲老師
2023 07/04 12:18
您好，您這筆處理是正確的，因為你這筆業(yè)務不影響損益，直接用輔助就對了。
玲老師
2023 07/04 12:18
直接用復數(shù)就對了，我前面打錯字了。
84784989
2023 07/04 12:25
老師工程施工在當年會結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本 會影響到當年的損益
玲老師
2023 07/04 12:41
你好，結(jié)轉(zhuǎn)成本那個就要把成本的科目換成以前年度損益調(diào)整就行了。
玲老師
2023 07/04 12:41
然后成本減少了，還要調(diào)整所得稅的，要交所得稅。
84784989
2023 07/04 12:44
如果這筆是在匯算清繳前是怎么處理
玲老師
2023 07/04 12:55
匯算清繳，你要是調(diào)整的話。涉及損益的就把損益類科目換成以前年度損益調(diào)整就行了，金額用負數(shù)。
玲老師
2023 07/04 12:55
匯算清繳前調(diào)整的，就按你調(diào)整后的來交所得稅。
84784989
2023 07/04 13:46
是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的分錄把
玲老師
2023 07/04 13:52
對 還有 一下調(diào)整所得稅分錄??
84784989
2023 07/04 13:56
所得稅分錄怎么調(diào)整？分錄老師幫寫下，2.去年匯算清繳今年5/30前已做，如果調(diào)整了還要怎么去補稅？
玲老師
2023 07/04 14:00
你好。費用減少了需要交所得稅，借以前年度損益調(diào)整貸應交稅費。
借未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整。
84784989
2023 07/04 14:06
用15725.67＊0.15=2358.85，是我們需要交的所得稅 我們是高新企業(yè)，意思這個所得稅是需要在本季度，7月份交2358.85元，是今年要交的所得稅，但是影響的是去年的利潤是吧
玲老師
2023 07/04 14:13
你好? 這是影響去年的? ? ?咱用了以前年度損益 調(diào)整?
84784989
2023 07/04 14:17
沒明白，到底這個所得稅2358.85交不交啊？老師回答詳細點，有點反應不過來
玲老師
2023 07/04 14:26
這個所得稅要交的，因為你原來費用多計了，那你就是利潤就少了，少交所得稅。
然后現(xiàn)在咱把多計的費用調(diào)減下來了，那咱利潤會增加會交所得稅的。
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