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老師，請問下利潤表的利潤總額變了，資產(chǎn)負(fù)債表的哪幾個(gè)項(xiàng)目要變？
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你好，未分配利潤有變化，你調(diào)整的具體的是哪一個(gè)？
2023 06/29 16:21
84784995 
2023 06/29 16:23
老師，是下游發(fā)票出問題，材料成本調(diào)減，又調(diào)增，然后管理費(fèi)用調(diào)減
郭老師 
2023 06/29 16:25
你好，調(diào)減又調(diào)燈，不需要做賬務(wù)處理，不影響利潤不影響的，調(diào)減了管理費(fèi)用是減少了嗎？如果是的話，未分配利潤增加或
其他應(yīng)付款減少
84784995
2023 06/29 16:28
老師，是這樣的19年做的成本發(fā)票調(diào)減501844，然后又調(diào)增19年未收到發(fā)票的成本調(diào)增了87388.42，這個(gè)怎么修改資產(chǎn)負(fù)債表？
郭老師
2023 06/29 16:33
你好，你說調(diào)增調(diào)減這個(gè)具體的是什么業(yè)務(wù)的，是你賬上做的之前不對嗎。你這個(gè)成本是庫存商品的嗎？
84784995
2023 06/29 16:43
老師，稅務(wù)局讓更正申報(bào)了19年-21年的所得稅年報(bào)，讓我把財(cái)務(wù)報(bào)表也給修改了，成本調(diào)減是工程施工里人工，成本調(diào)增是付給個(gè)人的款，在19年沒有取得發(fā)票，給抵了成本
郭老師
2023 06/29 16:47
那不對，你實(shí)際有業(yè)務(wù)嗎？實(shí)際有業(yè)務(wù)你賬上不應(yīng)該調(diào)整，你匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增不就可以了。
84784995
2023 06/29 16:49
老師，能加你微信不，我發(fā)語音給你說吧，打字我感覺我說不清楚
84784995
2023 06/29 16:49
報(bào)表根據(jù)他們的要求更正了，賬務(wù)上不知道怎么處理
郭老師
2023 06/29 16:50
如果你更正賬務(wù)處理的話，你賬上一直掛賬啊，你實(shí)際都已經(jīng)發(fā)生了，都已經(jīng)支付了，不是借應(yīng)付賬款，貸工程施工，借工程施工借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，就做這一個(gè)，你的應(yīng)付賬款不就有余額了。
84784995
2023 06/29 16:54
下游的錢付了，下游公司出問題了，錢不退回來，就是票不讓我們做成本了
郭老師
2023 06/29 16:55
借營業(yè)外支出貸，工程施工
借，工程施工借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，營業(yè)外支出匯算清繳，納稅調(diào)增。
郭老師
2023 06/29 16:55
你這個(gè)業(yè)務(wù)應(yīng)該是調(diào)表不調(diào)賬的。
84784995
2023 06/29 16:59
嗯嗯，就是表上調(diào)了，帳沒動，老師，那這個(gè)年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表只調(diào)利潤表，資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表不調(diào)行不？因?yàn)檠a(bǔ)了稅款，調(diào)到23年又不知道分錄怎么做？
郭老師
2023 06/29 17:03
你直接做補(bǔ)交的分錄稅款就行，借議前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，貸銀行
借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整。
84784995
2023 06/29 17:08
老師，我把調(diào)的年報(bào)的數(shù)字發(fā)給你，你麻煩幫我把19和20年數(shù)字帶進(jìn)去的分錄給寫一下不？
84784995
2023 06/29 17:09
老師，這個(gè)調(diào)所得年報(bào)年報(bào)時(shí)數(shù)據(jù)
郭老師
2023 06/29 17:13
你的意思是你不要修改了，你要修改的話，你這個(gè)就很麻煩了，你還得做營業(yè)外支出，你的利潤總額還是不變，要么你就一直掛著預(yù)付賬款，預(yù)付賬款一直掛著也不合適吧。
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