00:10:00
問題已解決
2022年第四季度，本年累計(jì)盈利，但是以前年度的虧損金額比四季度的累計(jì)金額大，這個(gè)賬面上和第四季度的季度企業(yè)所得稅申報(bào)表要怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，同學(xué)，請稍等下
2023 06/26 20:29
84785016 
2023 06/26 20:43
可以回答了嗎
向陽老師 
2023 06/26 20:47
可以彌補(bǔ)以前年度虧損
84785016
2023 06/26 21:04
我問的是，這種情況下，賬面上要怎么處理
向陽老師
2023 06/26 21:05
稅務(wù)上要先計(jì)算應(yīng)交所得稅，有些調(diào)整事項(xiàng)，如果調(diào)整后還是不用交稅，那企業(yè)所得稅就不用交。
會計(jì)上，如果企業(yè)預(yù)估以后年度的利潤可以補(bǔ)虧，那會計(jì)上做遞延所得稅資產(chǎn)。
如果無法預(yù)計(jì)這個(gè)虧損以后能不能被彌補(bǔ)，那就會計(jì)上不用計(jì)提所得稅了。
閱讀 249
描述你的問題，直接向老師提問
503
意見反饋
