問題已解決

老師,我們公司是外貿(mào)企業(yè),出口到俄羅斯,報(bào)關(guān)單成交方式是EXW,有什么需要注意的嗎,報(bào)關(guān)單上也是人民幣

84785006| 提問時(shí)間:2023 06/25 16:25
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
meizi老師
金牌答疑老師
職稱:中級會(huì)計(jì)師
你好; 比如說? 資格條件——貨物具有退稅率:首先出口商品是具有退稅率的商品;企業(yè)具有退稅資格:申報(bào)退稅的企業(yè)應(yīng)具有退稅的資格。 信息流——報(bào)關(guān)單信息流:報(bào)關(guān)單的成交方式為EXW,且發(fā)貨人為出口退稅企業(yè);備案單證流:備妥相關(guān)備案單證,以運(yùn)輸單據(jù)為例,最好能夠提供正本提單的影印件,以方便出口退稅管理機(jī)關(guān)審核。 物流——貨物實(shí)際離境(具備運(yùn)輸單據(jù)):貨物實(shí)際已經(jīng)離開關(guān)境,這可以通過報(bào)關(guān)單和備案單證中提及的運(yùn)輸單據(jù)佐證;進(jìn)入特殊區(qū)域(不具備運(yùn)輸單據(jù),通過報(bào)關(guān)單證體現(xiàn)):貨物進(jìn)入特殊監(jiān)管區(qū)域或能夠退稅的特殊監(jiān)管場所,通過報(bào)關(guān)單、備案清單等申報(bào)單據(jù)佐證。 資金流——收匯:出口退稅的企業(yè)申報(bào)并且收匯;確認(rèn)銷售:出口退稅的貨物確認(rèn)銷售。 ?還有注意計(jì)算方法的轉(zhuǎn)換的;??根據(jù)出口退稅額的計(jì)算規(guī)定,按照當(dāng)期出口貨物離岸價(jià)FOB乘以外匯人民幣牌價(jià)計(jì)算應(yīng)退稅額。FOB與EXW的換算公式為:FOB=EXW+國內(nèi)段的運(yùn)費(fèi)+國內(nèi)段的保費(fèi)(如果需要)+清關(guān)費(fèi)用。
2023 06/25 17:22
84785006
2023 06/25 18:24
老師,我們是出口到俄羅斯的,報(bào)關(guān)單上出口金額也是人民幣,可是在電子稅務(wù)局上導(dǎo)入報(bào)關(guān)單,彈出匯率配置是美元的,這個(gè)是正確的嗎
meizi老師
2023 06/25 18:28
你好;?,你看一下你的報(bào)關(guān)單日期是哪個(gè)月,一般要按報(bào)關(guān)日期?對應(yīng)月分的第一個(gè)工作日的匯率算計(jì)算退稅、你在退稅系統(tǒng)里按報(bào)關(guān)單實(shí)際出口期匹配澳元和美元匯率去看看是否有差異? ?
84785006
2023 06/25 18:46
我的報(bào)關(guān)單是3月的,系統(tǒng)自動(dòng)彈出美元,俄羅斯的不應(yīng)該就是按照人民幣的來嗎,也不彈盧幣,我這個(gè)是有問題的是嗎
meizi老師
2023 06/25 18:50
你好;? ? 如果是系統(tǒng)自動(dòng)的; 你核對比例 就可以的?
84785006
2023 06/25 18:54
那我是不是要把美元的匯率填成100呀,這樣才能對上
meizi老師
2023 06/25 18:55
你好;是的; 匯率你要注意下? 你當(dāng)時(shí)你的報(bào)關(guān)單日期是哪個(gè)月,一般要按報(bào)關(guān)日期?對應(yīng)月分的第一個(gè)工作日的匯率算計(jì)算退稅
84785006
2023 06/25 19:35
老師,這種狀態(tài)了還能撤回來重新選匯率們
meizi老師
2023 06/25 19:46
可以申請的;? 撤銷的?
84785006
2023 06/25 19:53
是點(diǎn)刪除嗎
meizi老師
2023 06/25 20:01
你好; 如果說你是因?yàn)椋?納稅人發(fā)現(xiàn)已申報(bào)、但尚未經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)的出口退(免)稅申報(bào)數(shù)據(jù)有誤的,應(yīng)報(bào)送《企業(yè)撤回退(免)稅申報(bào)申請表》,主管稅務(wù)機(jī)關(guān)未發(fā)現(xiàn)存在不予退稅情形的,即可撤回該批次申報(bào)數(shù)據(jù)。 請注意:如屬于申報(bào)錯(cuò)誤,需修改后再申報(bào)的,“撤回原因”需選擇“申報(bào)錯(cuò)誤申請撤回”。 電子稅務(wù)局-?點(diǎn)擊【出口退稅管理】—>【出口退(免)稅申報(bào)】點(diǎn)擊【企業(yè)撤回申報(bào)數(shù)據(jù)申請】。
84785006
2023 06/25 20:24
但是老師,我還沒申報(bào)上去呢,那個(gè)申報(bào)業(yè)務(wù)顯示的退稅申報(bào)就是已經(jīng)申報(bào)了嗎,我沒有在報(bào)稅期填的
meizi老師
2023 06/25 20:42
你好;沒有申報(bào); 就去撤銷了在處理 ;?
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~