問題已解決

采購業(yè)務(wù)授權(quán)規(guī)定：100萬元（不含）以下的采購業(yè)務(wù)由采購部經(jīng)理審批，超過100萬元的采購業(yè)務(wù)由經(jīng)理辦公會審批。為了節(jié)約采購時(shí)間，采購人員將一批標(biāo)的150萬元的物資采購合同，拆成80萬元和70萬元金額的同一供應(yīng)商供貨的兩個(gè)合同，以規(guī)避經(jīng)理辦公會的集體審批要求：請分析該企業(yè)采購與付款業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度在設(shè)計(jì)與運(yùn)行方面存在的問題，并提出改進(jìn)建議。

84785034| 提問時(shí)間：2023 06/20 10:01
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
小菲老師
金牌答疑老師
職稱：中級會計(jì)師,稅務(wù)師
同學(xué)，你好 采購內(nèi)控的授權(quán)審批權(quán)責(zé)不夠清晰，且低于100萬的合同直接由采購部門內(nèi)部審批，業(yè)務(wù)人員權(quán)力過大，缺乏內(nèi)部監(jiān)督。應(yīng)該對采購業(yè)務(wù)設(shè)置分級審批，加入外部其他部門的審批層級，并對采購業(yè)務(wù)進(jìn)行定期檢查
2023 06/20 10:04
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      相關(guān)問答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~