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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，有個(gè)問題咨詢一下，今年3月份被稅務(wù)局要求去補(bǔ)交去年的增值稅，原因是有未開票收入?，F(xiàn)在的疑問是：第一，我需要針對(duì)那個(gè)補(bǔ)稅金額開票嗎？第二，如果需要開票，那些開票做應(yīng)收嗎？如果不做應(yīng)收，賬上掛了那么多往來，沖不了。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
對(duì)方需要發(fā)票嗎？
不要發(fā)票的話，你可以不用開的
做無票收入是一樣的
是你們有提前收到了錢嗎？分錄怎么做的？
2023 06/17 11:39
84784967 
2023 06/17 13:43
提前收到錢了，應(yīng)收是負(fù)數(shù)，借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款，應(yīng)收賬款要沖一下
郭老師 
2023 06/17 13:44
借應(yīng)收賬款
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)
84784967
2023 06/17 20:59
老師，要做進(jìn)項(xiàng)嗎？
郭老師
2023 06/17 21:07
銷項(xiàng)
不是進(jìn)項(xiàng)
確認(rèn)收入繳納增值稅
84784967
2023 06/17 22:50
嗯。那這以前年度損益調(diào)整會(huì)不會(huì)影響本年利潤？本月增值稅豈不是白白要增加好多，是不是就重復(fù)交增值稅了？
郭老師
2023 06/17 23:09
以前年度損益調(diào)整不影響本年利潤
但是你這個(gè)收入需要交所得稅
本來增值稅也抵扣不了所得稅
84784967
2023 06/18 09:27
這個(gè)增值稅怎么報(bào)？以前交過了
84784967
2023 06/18 09:32
以前也報(bào)了未開票收入
郭老師
2023 06/18 09:41
稅務(wù)局要求你在幾月份修改，你去修改第四季度的就是了，在未開具發(fā)票一欄里面，如果是一般納稅人
郭老師
2023 06/18 09:41
要求你補(bǔ)申報(bào)還是直接補(bǔ)稅？
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