00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，我們老板參加供應(yīng)商的訂貨會(huì)，給的獎(jiǎng)勵(lì)5萬(wàn)，計(jì)提的年度返利5萬(wàn)，還有我們平時(shí)支出的費(fèi)用4萬(wàn)，供應(yīng)商在給我們開(kāi)發(fā)票的時(shí)候，把這14萬(wàn)都扣掉了，我的庫(kù)存商品應(yīng)該怎么做賬？按發(fā)票的金額做還是按訂貨時(shí)的單子入賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，按照發(fā)票的來(lái)，直接按照發(fā)票的之后來(lái)做就可以的。
2023 06/14 15:32
84784987 
2023 06/14 15:33
老師這樣的話，我成本就低了，交的稅就多了
郭老師 
2023 06/14 15:34
對(duì)的，是的，但是如果你按照返利之前再來(lái)填寫(xiě)的話，你沒(méi)有發(fā)票的那一部分也抵扣不了所得稅的。
84784987
2023 06/14 15:35
我還沒(méi)考慮所得稅，增值稅就好多
郭老師
2023 06/14 15:38
增值稅也抵扣不了的，增值稅它沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，根本就抵扣不了，
84784987
2023 06/14 15:39
老師，我可以按正常的成本入賬嗎，然后在調(diào)整下進(jìn)項(xiàng)稅額，調(diào)成和發(fā)票一樣，這樣我的毛利就不多了
郭老師
2023 06/14 15:40
可以的，但是比如你的貨物成本應(yīng)該是28，對(duì)方給你開(kāi)的是14，你按照28來(lái)做成本，你沒(méi)有發(fā)票的那一部分，14的抵扣不了所得稅，不是嗎？
郭老師
2023 06/14 15:41
建議再去想一下的。
84784987
2023 06/14 15:43
老師，是認(rèn)可交增值稅合適，還是所得稅調(diào)增合適
郭老師
2023 06/14 15:49
你這種情況下，增值稅、所得稅都得交，都多交，因?yàn)槟銈兏揪蜎](méi)有支付這筆錢(qián)，對(duì)方還多給你開(kāi)發(fā)票嗎？不可能吧
84784987
2023 06/14 15:51
老板看我可煩了，總看我交的稅多
****
郭老師
2023 06/14 15:52
剛才說(shuō)因?yàn)樵蹖?shí)際出錢(qián)就是這些，你沒(méi)有出更多的錢(qián)，人家不可能給你開(kāi)發(fā)票的，對(duì)方銷售方他也是為了少交稅款，他給你多開(kāi)發(fā)票，他到多交稅，他有沒(méi)有收到這筆錢(qián)。
郭老師
2023 06/14 15:52
你可以跟你老板這么說(shuō)，其實(shí)會(huì)計(jì)也想著給企業(yè)省稅，但是咱沒(méi)有那么足夠的發(fā)票，沒(méi)法多抵扣
實(shí)際購(gòu)買(mǎi)的價(jià)格就很低
閱讀 265
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
457
意見(jiàn)反饋
