免費問答

某企業(yè)現(xiàn)在著手編制本年2月份現(xiàn)金預算。預計 1月初現(xiàn)金余額為6000元，2月初應收賬款5000元，項計月內可收回90%.2月預計銷貨50000元，月內收回現(xiàn)金比例為 60%，2 月預計采購材料8 000 元，月內付款 60%：月初應付帳款余額5000 元須在月內全都付清：月內預計支付工資 8500元。本月制造費用付現(xiàn) 12 000元；其他經(jīng)營性現(xiàn)金支出 1000元；購買設備支付現(xiàn)金 10 000元。企業(yè)現(xiàn)金不足時，可向銀行借款，借款金領為1000 元的整信數(shù);現(xiàn)金多余時可購買有價證券。要求月末現(xiàn)金余額不低于5000元。 要求：（1）計算經(jīng)營現(xiàn)金收入（2）計算經(jīng)營現(xiàn)金支出（3）計算現(xiàn)金余缺（4）確定最佳資金籌措或運用（5）確定現(xiàn)金余額