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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 工資表扣的社保小于實(shí)際繳的金額，是因?yàn)橛醒a(bǔ)繳的 月底發(fā)工資，次月補(bǔ)繳的社保，分錄怎么做，還有就是分?jǐn)偘粗べY表還是實(shí)際繳款的金額分?jǐn)?，謝謝
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你好
次月補(bǔ)繳的社保，借：應(yīng)付職工薪酬—社保，貸：銀行存款
這里分?jǐn)偸鞘裁匆馑迹?
2023 06/06 20:05
84784970 
2023 06/06 20:15
就是每個月要對社保進(jìn)行部門分?jǐn)?/div>
鄒老師 
2023 06/06 20:16
你好，每個月要對社保進(jìn)行部門分?jǐn)?，是按?yīng)付的社保金額
84784970
2023 06/06 20:17
比如 3月工資表和4.10補(bǔ)繳的都屬于3月，那差額的分錄就是 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款嗎
鄒老師
2023 06/06 20:17
你好，是的，是這樣的
84784970
2023 06/06 20:18
那應(yīng)該做在4月吧
鄒老師
2023 06/06 20:18
你好，是的，是這樣的
84784970
2023 06/06 20:38
例如 3月工資表扣的保險費(fèi)是3萬，4月10日繳納的社保費(fèi)是5萬，4月份扣的款要做在4月 實(shí)際上是3月的社保費(fèi)，借：應(yīng)付職工薪酬 5萬 貸：銀行存款5萬 差額也要 借：應(yīng)付職工薪酬2萬 貸：銀行存款2萬嗎，不是這樣吧
鄒老師
2023 06/06 20:40
你好，請問不是這樣，你認(rèn)為是什么樣才正確呢?
84784970
2023 06/06 21:09
那銀行存款就是7萬了 實(shí)際繳款是5萬，只是工資扣的和實(shí)際繳款的金額不一樣
鄒老師
2023 06/06 21:10
你好，3月工資表扣的保險費(fèi)是3萬，這個不是銀行扣款，是從工資里面扣除了個人負(fù)擔(dān)部分的意思？?
84784970
2023 06/06 21:24
3月的社保 企業(yè)和個人 和次月繳的社保費(fèi)得對上，有差額的話 要借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款
鄒老師
2023 06/06 21:25
能給個正面回復(fù)，是這個意思嗎
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