00:10:00
問題已解決
如果之前有暫估，做的借:主營業(yè)務(wù)成本 貸，應(yīng)付賬款—暫估， 現(xiàn)在匯算清繳沒有取得成本票，，老板要交稅，沒有以前年度損益調(diào)整科目，老師我該怎么做分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好。借應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅貸銀行存款。借未分配利潤貸應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅。
2023 05/31 13:28
84785032 
2023 05/31 18:57
可是我怎么把之前的暫估額沖掉呢老師，
玲老師 
2023 05/31 19:07
你好，以前的暫估沒有回來發(fā)票不用紅沖處理。。匯算清繳調(diào)表不調(diào)賬，交所得稅就行了。
84785032
2023 05/31 19:08
可是這個稅會從哪里計算出來呢
玲老師
2023 05/31 19:11
您好，匯算清繳，您填寫納稅調(diào)整明細表30行，這樣就調(diào)整了應(yīng)納稅所得額，稅款就計算出來了。
84785032
2023 05/31 19:14
可是，這個數(shù)字怎么調(diào)呢老師
84785032
2023 05/31 19:14
這個數(shù)字怎么算出來呢老師
玲老師
2023 05/31 19:15
調(diào)整的這個數(shù)字就是您暫估的，沒有成本票的，這個成本的金額。把這個金額填寫在30行。
84785032
2023 05/31 19:38
老師你說的是這個地方的30行嗎？可是我的利潤表里還是負數(shù)，上年度是正數(shù)
玲老師
2023 05/31 19:48
是的。是的，就是在這里的第30行填寫。
因為沒有發(fā)票才調(diào)整的。賬上咱不調(diào)整，因為賬上咱沒有錯誤。調(diào)整的是稅會差異，因為沒有發(fā)票才調(diào)整的。
閱讀 173
描述你的問題，直接向老師提問
579
意見反饋
