免費問答

所以必須做計提公司部分社保公積金分錄嗎？ 不做的話是不是相當(dāng)于費用少了

你好，是的，就是這樣的。

公司有研發(fā)人員和非研發(fā)人員，我這樣做計提發(fā)放分錄，對嗎？

你好，對的，就是這樣做。

研發(fā)費用加計扣除明細表的直接從事研發(fā)活動人員的五險一金哪我賬務(wù)上不是沒有提現(xiàn)嗎？ 沒做計提公司部分社保公積金分錄對匯算清繳加計扣除沒有影響嗎？

你好，按實際發(fā)生額填寫上去就可以了。賬上沒有體現(xiàn)的那么清楚，沒關(guān)系。

就是賬上不做計提公司部分社保公積金沒關(guān)系的。 匯算清繳里研發(fā)人員社保公積金可以查完，直接填上去是這意思嗎？

你好！不是，按正規(guī)的做是要計提。只是你沒有計提，就填上匯算清繳，因為不能一錯再錯

公司有研發(fā)人員和非研發(fā)人員的工資社保公積金計提發(fā)放分錄結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費用分錄怎么寫？ 可以舉個例我看一下嘛？

你好！借研發(fā)支出-社保費 研發(fā)支出-XX項目-工資等 貸應(yīng)付職工薪酬-社保/工資

老師有完整的分錄嗎？ 公司有研發(fā)人員和非研發(fā)人員的工資社保公積金計提發(fā)放分錄結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費用分錄完整的

你好，普通的人員就借管理費用。 計提工資、社保、公積金的會計分錄 1、月末計提時: 計提工資: 借:管理費用--工資 銷售費用--工資 生產(chǎn)成本--直接人工 制造費用--工資 貸:應(yīng)付職工薪酬--工資(應(yīng)發(fā)數(shù)) 計提社保(公司承擔(dān)部分): 借:管理費用--社保費 銷售費用--社保費 生產(chǎn)成本--直接人工 制造費用--社保費 貸:應(yīng)付職工薪酬--社保(公司承擔(dān)部分) 計提公積金(公司承擔(dān)部分): 借:管理費用--公積金 銷售費用--公積金 生產(chǎn)成本--直接人工 制造費用--公積金 貸:應(yīng)付職工薪酬--公積金(公司承擔(dān)部分) 2、發(fā)放工資時: 借:應(yīng)付職工薪酬--工資 貸:其他應(yīng)付款--社保(下月交銀行,先扣出) 應(yīng)交稅費--應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 3、支付社保時: 借:應(yīng)付職工薪酬--社保費(公司承擔(dān)部分) 其他應(yīng)付款--社保費(個人承擔(dān)部分) 貸:銀行存款 4、支付公積金時: 借:應(yīng)付職工薪酬--公積金(公司承擔(dān)部分) 其他應(yīng)付款--公積金(個人承擔(dān)部分) 貸:銀行存款

好的謝謝老師 biubiubiu

您好，不用客氣的了