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老師。資產(chǎn)負債表期末數(shù)和科目匯總表期末數(shù)總是相差一個累計折舊額，這是正常的是吧。兩個表不需要一致
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同學(xué)你好
資產(chǎn)負債表的期末數(shù)合計和試算平衡表的期末數(shù)相差一個累計折舊的數(shù)字,應(yīng)該是資產(chǎn)負債表中的固定資產(chǎn)項目填列時,未減去累計折舊金額造成的,應(yīng)該把資產(chǎn)負債表中的固定資產(chǎn)項目重新計算填列,應(yīng)當(dāng)根據(jù)“固定資產(chǎn)”科目的期末余額減去“累計折舊”科目余額后的凈額填列。 “累計折舊”科目屬于“固定資產(chǎn)”的調(diào)整科目,核算企業(yè)固定資產(chǎn)的累計折舊,貸方登記企業(yè)計提的固定資產(chǎn)折舊,借方登記處置固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出的累計折舊,期末貸方余額,反映企業(yè)固定資產(chǎn)的累計折舊額
2023 05/29 09:29
84784958 
2023 05/29 09:32
資產(chǎn)負債表是根據(jù)固定資產(chǎn)減除累計折舊額填的，正好比科目匯總表少一個累計折舊
84784958
2023 05/29 09:36
科目匯總表上固定資產(chǎn)累計折舊是單獨列的，沒有減，所以多，這樣，必須調(diào)成一樣嗎
樸老師 
2023 05/29 09:45
同學(xué)你好
對的
必須調(diào)成一樣
84784958
2023 05/29 10:24
那我只能調(diào)科目匯總表
樸老師
2023 05/29 10:30
同學(xué)你好
賬上的要和匯算清繳的一致
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