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問題已解決
如圖，應收帳款借方余額為3781731.3，到了下一年度起初數就變成了4246104.35。軟件是金蝶的專業(yè)版，
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您好，這是負債表重分類的金額，您看一下應付賬款借方有沒有余額
在年報中，資產負債表中可能存在重分類的科目有：應收賬款與預收賬款；應付賬款與預付賬款；其他應收款與其他應付款
“應收賬款”=應收賬款所屬明細科目的借方余額合計數＋預收賬款所屬明細科目借方余額合計數一計提的相應的壞賬準備計算填列；
“預收款項”=應收賬款所屬明細科目貸方余額合計數＋預收賬款所屬明細科目貸方余額合計數計算填列；
“應付賬款”=應付賬款所屬明細科目貸方余額合計數＋預付賬款所屬明細科目貸方余額合計數計算填列；
“預付款項”=根據應付賬款所屬明細科目借方余額合計數＋預付賬款所屬明細科目借方余額合計數計算填列；
“其他應收款”=根據其他應收款明細科目借方余額合計數＋其他應付款明細科目借方余額合計數一計提的相應的壞賬準備計算填列；
“其他應付款”=根據其他應收款明細科目貸方余額合計數＋其他應付款明細科目貸方余額合計數計算填列。
2023 05/18 22:06
84784951 
2023 05/18 22:08
這個是年初數對不上
84784951
2023 05/18 22:11
這個應收帳款在21年12月份期末數是3781731.3，到了22年起初數就變成了4246104.35
廖君老師 
2023 05/18 22:14
您好，我知道 ，圖1是財務軟件里的數據，圖2是負債表，我的意思您確認一下這個負債表金額是不是重分類過的
84784951
2023 05/18 22:15
你好，我檢查了。沒有重分類。
廖君老師
2023 05/18 22:17
您好。圖2的公式表達的就是重分類的意思的，同事這個表不會是隨便寫的數據
84784951
2023 05/18 22:21
那按照您這樣說，您看一下21年12月份的期末數是不是跟我應收帳款的數字是一樣的？為什么到了22年初，數字就變了呢？
廖君老師
2023 05/18 22:31
您好，看上圖確實啊，有沒有這個可能，同事報表做完以后又重分類了，這個做法跟我們常規(guī)的不一樣，期初要等于上年末
84784951
2023 05/18 22:40
我問的是軟件相關問題，報表是結賬之后才能計算出來的！
廖君老師
2023 05/18 22:43
您好，我看您上圖是EXCEL表，以為是手工做的，如果都是軟件生成的，這個得聯(lián)系軟件客服了，公式設置是不是有問題，這個報表的公式設置太專業(yè)的，我不會，我是根據科目余額表手工做負債表，因為我感覺軟件不會重分類。請您原諒
84784951
2023 05/18 22:45
不管怎樣，謝謝您的解答！
廖君老師
2023 05/18 22:52
親愛的，祝您生活愉快，謝謝好心的朋友原諒
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