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實(shí)務(wù)
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發(fā)票12月開具，3月認(rèn)證并付款，分錄怎么做？
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你好，是人家開給你的發(fā)票，是嗎？是什么業(yè)務(wù)的發(fā)票？購買貨物嗎？
2023 05/18 16:49
84785028 
2023 05/18 16:51
對的，就是通過融資租賃買的原材料
宋生老師 
2023 05/18 16:53
你好，你可以借原材料，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅。貸應(yīng)付賬款。
然后借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸。應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
借，應(yīng)付賬款貸，銀行存款。
84785028
2023 05/18 16:55
發(fā)票我3月認(rèn)證了抵扣了，3月入賬了，3月付款了，但是對方發(fā)票開具日期是12月份
84785028
2023 05/18 16:56
不是借：原材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀存嗎
宋生老師
2023 05/18 16:58
你好你不是12月開票，3月財(cái)付款嗎？7
84785028
2023 05/18 17:00
是對方開給我們的發(fā)票，不知道當(dāng)時(shí)入賬了沒有，意思我需要去查科目余額表對嗎
宋生老師
2023 05/18 17:03
你好，是的，你要去查明細(xì)賬。
84785028
2023 05/18 17:27
應(yīng)付賬款貸方余額200萬左右，實(shí)際是100萬左右，這個(gè)應(yīng)該怎么做調(diào)整？
宋生老師
2023 05/18 17:30
?你好，這個(gè)是因?yàn)槭裁丛虿盍?00萬？
84785028
2023 05/18 17:33
前面的會(huì)計(jì)記錯(cuò)賬。這樣子的，我現(xiàn)在假如他的應(yīng)付賬款余額為200萬，我3月份認(rèn)證了發(fā)票，并支付了款項(xiàng)，發(fā)票也在3月份入賬的，那么我的分錄應(yīng)該怎么做呢？
宋生老師
2023 05/18 17:35
你好，現(xiàn)在的分錄要怎么做，要看他之前已經(jīng)做過什么憑證了。
84785028
2023 05/18 17:35
直接 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款嗎？ 那么認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)該怎么做呢？
宋生老師
2023 05/18 17:36
?借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸。應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
84785028
2023 05/18 17:40
他做的管理費(fèi)用哦，前面的我不知道，但是3月的他是這樣做的
宋生老師
2023 05/18 17:41
?你好，這樣吧，你把他之前的沖掉，然后按我上面說的那幾個(gè)分錄做就好了。
84785028
2023 05/18 17:49
沖掉的話我就不用去查找他什么時(shí)候開始做的第一筆錯(cuò)誤的分錄對吧？但是他做了那么多的管理費(fèi)用進(jìn)去，這個(gè)本來就是一個(gè)庫存商品的
宋生老師
2023 05/18 17:50
你好，你把他之前做的所有關(guān)于這筆業(yè)務(wù)的分錄都沖掉，然后重新做。
84785028
2023 05/18 17:53
意思還是要去找，我是根據(jù)銀行流水的第一筆去查他之前第一張憑證是怎么做的
宋生老師
2023 05/18 17:55
?你好你根據(jù)那個(gè)明細(xì)賬去看一下。
84785028
2023 05/18 18:00
我看到了，他之前全部做的借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款。 3月份認(rèn)證發(fā)票才做了管理費(fèi)用的價(jià)稅分離。那么我也按照應(yīng)付賬款 銀行存款，去平掉那么應(yīng)付款的余額 。然后認(rèn)證的發(fā)票就做：借 庫存商品 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸：待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅嗎
宋生老師
2023 05/18 18:02
?你好認(rèn)證不需要借貸，庫存商品只需要借進(jìn)項(xiàng)，貸待認(rèn)證。
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