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實(shí)務(wù)
問題已解決
非獨(dú)立核算的公司，總公司給分公司打款，入什么科目 下面是我寫的可以嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
哪筆分錄？？
2023 05/17 15:11
84785021 
2023 05/17 15:12
你看下我紙上寫的對嗎
小菲老師 
2023 05/17 15:13
同學(xué)，你好
不對
比如收款
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款-總公司
84785021
2023 05/17 15:14
還有哪個錯了？》？
小菲老師
2023 05/17 15:14
發(fā)工資的分錄，你可以參考下
1.計提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
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