問題已解決

你好老師,去年暫估的費(fèi)用,分錄做錯(cuò)了。今年發(fā)票來了還需要沖銷再做以前年度損益調(diào)整嗎

84785006| 提問時(shí)間:2023 05/16 14:06
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級(jí)會(huì)計(jì)師
對(duì)的,是的,然后再做正確的。
2023 05/16 14:07
84785006
2023 05/16 14:13
原分錄放在今年沖銷,然后再把正確的發(fā)票做上,借以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)付賬款?
郭老師
2023 05/16 14:15
對(duì)的,是的,是這么做的。紅沖也引用以前年度損益調(diào)整來做。
84785006
2023 05/16 14:15
紅沖不是原分錄直接沖銷嗎?
郭老師
2023 05/16 14:18
不是 跨年了,不是不是
84785006
2023 05/16 14:19
那跨年了的話,沖銷之前的分錄是不是這樣:借應(yīng)付——暫估,貸以前年度損益調(diào)整。做上正確的發(fā)票的話,就是借:以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)付賬款。差額的話記入哪里?
郭老師
2023 05/16 14:20
可以的,可以這么做的。
84785006
2023 05/16 14:21
差額也是記入借以前年度損益調(diào)整嗎,然后做納稅調(diào)增
郭老師
2023 05/16 14:23
暫估的比你實(shí)際的多,需要納稅調(diào)增。
84785006
2023 05/16 14:24
差額也是記入以前年度損益調(diào)整嗎
郭老師
2023 05/16 14:25
是的,是的,是這么做的。
84785006
2023 05/16 14:26
以前年度損益貸方嗎
郭老師
2023 05/16 14:30
對(duì)的,是的,是這么做的,月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)里面去。
84785006
2023 05/16 14:39
老師,還有去年暫估的人工費(fèi),分錄是這樣做的:借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工,貸其他應(yīng)付款-老板。今年人工費(fèi)用發(fā)票來了,實(shí)際上是用銀行付的款。這個(gè)怎么處理
郭老師
2023 05/16 14:43
借期的應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸銀行
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~