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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師:請問小規(guī)模超市申報(bào)增值稅銷售蔬菜鮮肉等免稅商品填主表12欄,所有開票未開票金額如果季度超過30萬填第1欄,第1欄數(shù)據(jù)包括第12欄數(shù)據(jù)嗎?如12欄有免稅金額,增值稅減免稅申報(bào)表免稅項(xiàng)目下也要填吧,免稅性質(zhì)代碼和名稱怎么選?如果第1欄數(shù)據(jù)包括第12欄,第1欄銷售額稅款對應(yīng)第16欄,第12欄銷售額稅款對應(yīng)第19欄,最后24欄本期應(yīng)補(bǔ)稅額=22-23=16-18-23 那本期免稅額19欄數(shù)據(jù)從哪里減去?謝謝!
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第一欄不包含第12欄的,第12欄免稅的,不要往前面寫,就在第12欄里面填寫就可以
選擇流通行業(yè)蔬菜免稅的那一個(gè)代碼,具體的是哪一個(gè),你截圖代碼看一下
2023 05/13 14:11
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/13 14:11
本期免稅的稅額就是第九行乘以3%算出來。
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