免費(fèi)問(wèn)答

正常來(lái)說(shuō)，社保費(fèi)是不用占估的，是實(shí)際發(fā)生才入賬。而且也不用發(fā)票。

老師還是你，我就是剛才問(wèn)【因?yàn)槲沂墙淤~，之前的也不懂他是怎么想的， 現(xiàn)在就是余額表和明細(xì)表都能對(duì)上，也是對(duì)的， 但是財(cái)務(wù)報(bào)表就相差了6萬(wàn)的金額。 當(dāng)時(shí)年底的 暫估憑證“借管理費(fèi)用 -6萬(wàn) 貸 其他應(yīng)付款 -6萬(wàn)” 可以理解成 他當(dāng)時(shí)先填了財(cái)務(wù)報(bào)表，然后又再去記了這個(gè)憑證 又再結(jié)賬，但是財(cái)務(wù)報(bào)表沒(méi)有更改， 所以導(dǎo)致后續(xù)資產(chǎn)負(fù)債表的 其他應(yīng)付賬款 和未分配利潤(rùn)一直錯(cuò)著。 是不是可以這么去理解？】 需要去更改之前的報(bào)表，涉及到納稅調(diào)增調(diào)減的嗎？

您回我：【管理費(fèi)用報(bào)表上沒(méi)有取到數(shù)，要是那就要調(diào)整了?？茨麧?rùn)表上有沒(méi)有取到數(shù)？】 剛才沒(méi)有再問(wèn)的窗口了， 情況是： 3月暫估的管理費(fèi)用報(bào)表上有，后面12月沖銷的報(bào)表上沒(méi)有了 利潤(rùn)表也是3月的暫估有，沖銷的沒(méi)有。 這個(gè)情況，要去更正之前的報(bào)表嗎？（需要更正的話是2021年12月到現(xiàn)在都需要更正）

原來(lái)的帳和報(bào)表對(duì)不上，那就賬上對(duì)的就去更正報(bào)表。

好的，那就是需要更正： 1，資產(chǎn)負(fù)債表的 未分配利潤(rùn) 和 其他應(yīng)付款 2，利潤(rùn)表的 管理費(fèi)用 和 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 請(qǐng)幫我看下會(huì)不會(huì)涉及到調(diào)增調(diào)減（利潤(rùn)一直是負(fù)數(shù)，沒(méi)有繳過(guò)所得稅，即使現(xiàn)在去更正成正確的數(shù)據(jù)， 利潤(rùn)還是負(fù)數(shù)， 這個(gè)情況會(huì)涉及調(diào)增調(diào)減嗎）

你好。利潤(rùn)表有錯(cuò)誤也要更正，然后應(yīng)納稅所得額是負(fù)數(shù)，不用交稅。

資產(chǎn)負(fù)債表錯(cuò)誤的需要更正。

好的，因?yàn)槲椰F(xiàn)在不太懂調(diào)增調(diào)減的，怕搞錯(cuò)了。 那就只做資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的更正， 其他的不需要做對(duì)嗎

你好 再看所得稅申報(bào)填寫對(duì)不對(duì) 不對(duì)的也要調(diào)整??

利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，所得稅就都是0，對(duì)嗎

這個(gè)是對(duì)的，利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，所得稅是零是對(duì)的。

好的，那所得稅一直是0，就不用考慮去更正。 就只需要更改資產(chǎn)和利潤(rùn)表兩種，您看對(duì)吧

這個(gè)。比如管理費(fèi)用那個(gè)調(diào)整了，我建議你還是更正申報(bào)的。雖然不交稅，但他影響了應(yīng)納稅所得額，也就是你的利潤(rùn)總額。