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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師咨詢一下，安保行業(yè) ，差額計(jì)稅，產(chǎn)生收入的時(shí)候怎么做賬，
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借銀行存款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅
2023 05/09 13:23
84784993 
2023 05/09 13:24
那差額的那部分呢，
84784993
2023 05/09 13:25
收入和簡(jiǎn)易計(jì)稅的金額是按照發(fā)票上面的收入和稅額寫嗎
郭老師 
2023 05/09 13:25
你好，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，貸銀行房款，應(yīng)付職工薪酬等。
84784993
2023 05/09 13:26
普票價(jià)稅合計(jì)7875，金額7857.14，稅額17.86。差額7500。 那么賬務(wù)處理的時(shí)候。 借銀行存款7875。 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入7857.14。 本月工資77500，那么賬務(wù)處理的時(shí)候，的金額怎么算呢
郭老師
2023 05/09 13:27
借銀行存款7875，
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入7875除以1.05
應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅計(jì)稅。
郭老師
2023 05/09 13:27
得按照差額之前的簡(jiǎn)易計(jì)稅，貸方減去借方余額就等于你發(fā)票上面的17.86。
84784993
2023 05/09 13:31
就是說結(jié)轉(zhuǎn)差額的那部分是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本7142.86
應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅357.14
貸應(yīng)付職工薪酬7500
84784993
2023 05/09 13:32
這樣理解是對(duì)的嗎？
郭老師
2023 05/09 13:32
對(duì)，是的，是這么做的。
84784993
2023 05/09 13:35
但是那樣的話我的應(yīng)付職工薪酬就多了呀。我計(jì)提本月工資的時(shí)候，是不是就要把這7500拿出來？借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本7萬，貸應(yīng)付職工薪酬7萬。
郭老師
2023 05/09 13:38
你好，那你為什么要說差額是7500，你賺了8750，應(yīng)該是成本7000。
84784993
2023 05/09 13:43
8750是哪里的，怎么算出來的呢
84784993
2023 05/09 13:43
因?yàn)槲业陌l(fā)票右下角的那個(gè)差額金額是7500。
郭老師
2023 05/09 13:45
打錯(cuò)了你賺了875，你不是說你工資是7000嗎？那7875減去7000不就是875。
郭老師
2023 05/09 13:45
你這個(gè)7500是怎么算出來的。
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