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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)以前年度收到的虛開發(fā)票補(bǔ)的增值稅該怎么做賬？
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你好
借：營(yíng)業(yè)外支出?? ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，?貸：銀行存款
2023 05/08 16:30
84784950 
2023 05/08 16:32
那我以前結(jié)轉(zhuǎn)的成本需要紅沖嗎？
鄒老師 
2023 05/08 16:37
你好，以前結(jié)轉(zhuǎn)的成本，需要沖銷?
84784950
2023 05/08 16:38
你好，老師，是只需要紅沖成本就好？不需要做其他了嗎？
鄒老師
2023 05/08 16:46
你好，以前結(jié)轉(zhuǎn)的成本，需要沖銷?
還需要做匯算清繳的更正?
84784950
2023 05/08 16:51
報(bào)表已經(jīng)更正了，所得稅也補(bǔ)交了，就是賬務(wù)處理有點(diǎn)疑問(wèn)
鄒老師
2023 05/08 16:54
你好，你的疑問(wèn)具體是？?
84784950
2023 05/08 16:55
老師，成本紅沖后，庫(kù)存商品怎么辦呀？
鄒老師
2023 05/08 16:58
你好，成本紅沖了，庫(kù)存商品也對(duì)應(yīng)沖銷了啊?
84784950
2023 05/08 17:00
我是做借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:庫(kù)存商品嗎？因?yàn)樯碳乙呀?jīng)找不到了，款當(dāng)時(shí)付給對(duì)方的
鄒老師
2023 05/08 17:06
你好，是做之前結(jié)轉(zhuǎn)成本的相反分錄?
84784950
2023 05/08 17:08
我之前結(jié)轉(zhuǎn)成本是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、貸：庫(kù)存商品，那如果做相反分錄，庫(kù)存商品就回來(lái)了，多出來(lái)了哎，這個(gè)庫(kù)存商品我該怎么處理呀？
鄒老師
2023 05/08 17:15
你好，你還需要把之前購(gòu)進(jìn)的庫(kù)存商品分錄也紅沖了啊??
84784950
2023 05/08 17:18
那我先前是做的借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，那賬都付出去了，對(duì)方也不退款，我還是平不了賬
鄒老師
2023 05/08 17:20
你好，這個(gè)是虛開的發(fā)票，不是真實(shí)的購(gòu)買，會(huì)退回相應(yīng)款項(xiàng)才是的?
84784950
2023 05/08 19:14
我真實(shí)購(gòu)買的商品，但是對(duì)方找了一家單位開票給我，所以不退款了，只是發(fā)票是假的
鄒老師
2023 05/08 19:15
你好，應(yīng)當(dāng)找真實(shí)的供應(yīng)商給你單位開具發(fā)票才是，應(yīng)當(dāng)避免虛開進(jìn)項(xiàng)發(fā)票
84784950
2023 05/08 19:46
已經(jīng)找不到了，那個(gè)老板都已經(jīng)不做了，能不能庫(kù)存商品轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出呀？
鄒老師
2023 05/08 19:51
你好，沒(méi)有庫(kù)存商品直接轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出的做法?
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