00:10:00
問題已解決
我公司用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，企業(yè)所得稅匯算需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅，需要補(bǔ)交怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，貸銀行存款l
2023 05/08 08:29
84785011 
2023 05/08 08:40
能不能借:所得稅費(fèi)用
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，貸銀行存款，期末損益結(jié)轉(zhuǎn)時借:本年利潤，貸:所得稅費(fèi)用 ？
郭老師 
2023 05/08 08:42
可以的，但是你這種情況下影響今年的凈利潤。
84785011
2023 05/08 08:47
老師:如果按照你說的方式來做賬，那么期初利潤分配_未分配利潤+本年凈利潤是不是就不等于期末利潤分配_未分配利潤了？
郭老師
2023 05/08 08:48
是的，估計關(guān)系不一致，可以忽略。
84785011
2023 05/08 08:51
老師如果10月份需要繳納第三季度企業(yè)所得稅！那么在9月賬上是不是需要做賬借:所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)_企業(yè)所得稅？？？
郭老師
2023 05/08 08:54
對的，是的，是這么做的。
84785011
2023 05/08 08:56
老師:那么在9月份期末損益結(jié)轉(zhuǎn)時，是不是需要做分錄借:本年利潤 貸:所得稅費(fèi)用？？？
郭老師
2023 05/08 08:57
是的，是的，需要這么做的。
84785011
2023 05/09 08:08
老師社保費(fèi)申報后，申報記錄在哪里打印啊！找不到
郭老師
2023 05/09 08:14
1、打開電子稅務(wù)局,輸入用戶名密碼,點(diǎn)擊登錄。2、點(diǎn)我要辦稅,在點(diǎn)擊稅費(fèi)申報及繳納,點(diǎn)擊社保費(fèi)管理。3、點(diǎn)擊社保費(fèi)申報繳款情況查詢,選擇起始日期,點(diǎn)查詢。4、點(diǎn)擊申報明細(xì)表下的查看明細(xì),點(diǎn)擊打印
84785011
2023 05/09 08:21
好的知道了！謝謝！直接點(diǎn)打印預(yù)覽就出來了
郭老師
2023 05/09 08:21
不用客氣，工作愉快
閱讀 119
描述你的問題，直接向老師提問
143
意見反饋
